2 Sametingets regnskap 2010
Vedlegg til sak 008/11 Sametingets årsmelding 2010
Regnskap 2010
Sametingets regnskap for 2010 er et kontantregnskap for virksomheten i sin helhet og viser virksomhetens faktiske bokførte inntekter og utgifter.
Regnskapet presenteres i tre hoveddeler; resultatregnskap, balanse og noter til regnskapet. I noter til regnskapet gis en oversikt over bevilgninger mottatt, driftsregnskapet fordelt på hovedkoststeder, virkemiddelregnskapet fordelt på virkemiddelordningene og spesifisering av enkelte balanseposter. Under hver at disse hoveddelene gis det også forklaringer til eventuelle avvik.
Driftsregnskap pr. 31/12-10
Tabell 2.1
Note | Res 31/12-10 | Bud 2010 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
Driftsinntekter | |||||
Bevilgninger fra departementene | 1 | 343 683 000 | 341 683 000 | -2 000 000 | -0,6 % |
Avkastning Samefolkets fond | 8 944 000 | 9 000 000 | 56 000 | 0,6 % | |
Sum driftsinntekter | 352 627 000 | 350 683 000 | -1 944 000 | -0,6 % | |
Virkemidler | |||||
Virkemidler | 2 – 12 | 225 650 022 | 232 207 638 | 6 557 616 | 2,8 % |
Samefolkets fond | 12 | 8 944 000 | 9 000 000 | 56 000 | 0,6 % |
Sum virkemidler | 234 594 022 | 241 207 638 | 6 613 616 | 2,7 % | |
SUM DRIFTSINNTEKTER – VIRKEMIDLER | 118 032 978 | 109 475 362 | -8 557 616 | -7,8 % | |
Driftskostnader | |||||
Drift politisk nivå | 22 527 785 | 22 374 001 | -153 784 | -0,7 % | |
Drift administrativt nivå | 84 977 278 | 86 030 000 | 1 052 722 | 1,2 % | |
Spesielle prosjekter | 1 130 263 | 4 720 000 | 3 589 737 | 76,1 % | |
Sum driftskostnader | 108 635 326 | 113 124 001 | 4 488 675 | 4,0 % | |
RESULTAT PR. 31. DESEMBER 2010 | 9 397 652 | -3 648 639 | -13 046 291 | ||
Anvendelse av årsresultatet | |||||
Til annen egenkapital | -9 397 652 | ||||
Sum anvendelse | 0 |
Balanse
Tabell 2.2
Beskrivelse | Note | 2009 | 2010 |
|---|---|---|---|
Eiendeler | |||
Omløpsmidler | |||
Kundefordringer | 16 | 4 846 729 | 8 547 606 |
Andre fordringer | 17 | 69 205 | 483 193 |
Sum fordringer | 4 915 934 | 9 030 799 | |
Bankinnskudd | 168 059 124 | 155 303 287 | |
Samefolkets fond | 12 | 79 648 523 | 78 586 177 |
Sum bank | 247 707 646 | 233 889 464 | |
Sum eiendeler | 252 623 580 | 242 920 263 | |
Egenkapital og gjeld | |||
Egenkapital | |||
Egenkapital | 20 | -8 314 962 | -3 648 638 |
Annen egenkapital | 20 | 4 666 324 | -9 397 652 |
Sum egenkapital | -3 648 638 | -13 046 290 | |
Gjeld | |||
Avsetning for forpliktelser | |||
Avsetning gyldige tilsagn næringsutvikling | 6 | -31 252 001 | -33 106 054 |
Avsetning gyldige tilsagn kulturutvikling | 5 | -11 823 650 | -8 231 000 |
Samefolketsfond – avkastning | 12 | -22 110 290 | -16 752 467 |
Samefolketsfond – kapital | 12 | -75 000 000 | -75 000 000 |
Avsetning gyldige tilsagn samefolkets fond | 12 | -10 291 780 | -11 447 280 |
Avsetning gyldige tilsagn læremiddelutvikling | 3 | -31 720 936 | -29 699 610 |
Avsetning gyldige tilsagn kulturminnevern | 7 | -4 132 300 | -4 360 300 |
Avsetning gyldige tilsagn interreg andel | 10 | -1 574 484 | -879 484 |
Avsetning gyldige tilsagn språkprosjekter | 4 | -5 395 500 | -5 955 500 |
Avsetning gyldige tilsagn andre virkemidler | -13 388 518 | -13 083 996 | |
Sum fondsavsetninger og andre avsetninger for forpliktelser | -206 689 459 | -198 515 691 | |
Avsetning vedlikehold Sametingsbygningen | 18 | -2 684 596 | -3 584 596 |
Sum annen langsiktig gjeld | -2 684 596 | -3 584 596 | |
Kortsiktig gjeld | |||
Leverandørgjeld | -816 526 | -913 766 | |
Pensjonsinnskudd | -1 969 666 | -508 942 | |
Skyldig offentlige avgifter | -3 285 086 | -3 493 162 | |
Annen kortsiktig gjeld – avsetning feriepenger, gr.livsforsikring, andre trekk | -7 072 175 | -7 614 849 | |
Annen kortsiktig gjeld – kapitalisert avkastn. Norges bank | 12 | -4 648 523 | -3 586 177 |
Øvrige avsetninger | 19 | -21 808 913 | -11 656 791 |
Sum kortsiktig gjeld | -39 600 888 | -27 773 686 | |
Sum egenkapital og gjeld | -252 623 580 | -242 920 263 |
Noter til regnskapet
Note 1 Bevilgninger fra departementene
Fordeling av bevilgningene fra departementene er som følger:
Tabell 2.3
Kap.Post | Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
680.50 | Fornyings-, administrasjons-, og kirkedepartementet – FAD | 215 136 000 | 215 136 000 | 0 | 0,0 % |
206.50 | Kunnskapsdepartementet – KD | 36 355 000 | 34 355 000 | -2 000 000 | -5,5 % |
231.50 | Kunnskapsdepartementet – KD | 13 339 000 | 13 339 000 | 0 | 0,0 % |
1429.50 | Miljøverndepartementet – MD | 3 000 000 | 3 000 000 | 0 | 0,0 % |
320.53 | Kulturdepartementet – KUD | 65 353 000 | 65 353 000 | 0 | 0,0 % |
724.21 | Helse- og omsorgdepartementet – HOD | 6 500 000 | 6 500 000 | 0 | 0,0 % |
1147.50 | Landsbruksdepartementet – LD | 4 000 000 | 4 000 000 | 0 | 0,0 % |
Sum | 343 683 000 | 341 683 000 | -2 000 000 | -0,6 % | |
– | Samefolkets fond | 8 944 000 | 9 000 000 | 56 000 | 0,6 % |
Sum | 352 627 000 | 350 683 000 | -1 944 000 | -0,6 % |
Sametinget hadde ved budsjettbehandlingen av sak 45/09, Sametingets budsjett 2010, en bevilgning på totalt kr 350 683 000, inkl. avkastning av Samefolkets fond.
Avkastning av Samefolkets fond inntektsføres ikke over resultatregnskapet. Ved innbetaling bokføres denne i balansen under punkt «Samefolkets fond – avkastning». Årets forbruk av Samefolkets fond er inntektsført og opparbeidet avkastningen av Samefolket Fond er tilsvarende redusert, se note 12.
Regnskapet viser at Sametinget har fått bevilget kr 2 000 000 mer en budsjettert. Dette skyldes bevilgningen fra Kunnskapsdepartementet (KD) på kr 2 000 000 til kompetanseutvikling i den samiske skolen. Sametinget fikk denne bevilgningen i desember 2010. Sametinget har ikke hatt mulighet til å sette i gang tiltak til å fremme samisk språk og kultur i den samiske skolen. Det vil bli foreslått å avsette disse midlene i Sametingets reviderte budsjett 2011.
Fornyings-, administrasjons- og kirkedepartementet (FAD) har bevilget kr 1 000 000 til prosjekt Divvun – samisk korrekturprogram. Bevilgningen fra FAD er inntektsført under posten spesielle prosjekter Divvun.
Fornyings-, administrasjons- og kirkedepartementet (FAD) har bevilget kr 300 000 til prosjektet samisk statistikk for 2010. Denne bevilgningen er inntektsført og utbetalt direkte over virkemiddelpost 801.
Fornyings-, administrasjons- og kirkedepartementet (FAD) har bevilget kr 150 000 til gjennomføring av miniseminar om nettbasert informasjon for ungdom 13.desember 2010. Denne bevilgningen er inntektsført under administrasjon med egen prosjektkode.
Miljøverndepartementet har bevilget kr 1 000 000 til arbeidet med verneplanarbeid i samiske områder for 2010. Denne bevilgningen er inntektsført under posten administrasjon.
Kulturdepartementet (KUD) har bevilget kr 600 000 til samisk idrett for 2010. Denne bevilgningen er inntektsført og utbetalt direkte over virkemiddelpost 205.
I tillegg har Sametinget mottatt kr 1 000 000 fra Utenriksdepartementet til Sametingets internasjonale arbeid. Midlene inntektsføres direkte under administrasjonen og politisk nivå for arbeidet med internasjonale saker.
Note 2 Virkemidler
Tabell 2.4
Post | Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
– | Direkte tilskudd | 118 428 675 | 118 709 638 | 280 963 | 0,2 % |
– | Søkerbasert tilskudd | 70 654 509 | 74 791 000 | 4 136 491 | 5,5 % |
– | Tiltak for å styrke læremiddelpro. | 4 800 000 | 4 800 000 | 0 | 0,0 % |
– | Avtaler | 14 364 564 | 14 725 000 | 360 436 | 2,4 % |
– | Verdiskapningsprogram | 5 667 641 | 5 500 000 | -167 641 | -3,0 % |
– | Andre virkemidler | 10 449 100 | 11 032 000 | 582 900 | 5,3 % |
– | Samefolkets fond | 8 944 000 | 9 000 000 | 56 000 | 0,6 % |
– | Andre tiltak | 1 285 533 | 2 650 000 | 1 364 467 | 51,5 % |
Sum | 234 594 022 | 241 207 638 | 6 613 616 | 2,7 % | |
100 – 102 | Opplæring | 33 181 773 | 31 330 000 | -1 851 773 | -5,9 % |
150 – 153 | Språk | 57 532 510 | 57 881 000 | 348 490 | 0,6 % |
200 – 212 | Kultur | 84 653 457 | 85 183 638 | 530 181 | 0,6 % |
300 – 302 | Næring | 29 596 649 | 34 630 000 | 5 033 352 | 14,5 % |
400 – 402 | Miljø- og kulturvern | 1 833 000 | 2 000 000 | 167 000 | 8,4 % |
450 | Helse- og sosialsatsing | 3 209 000 | 3 350 000 | 141 000 | 4,2 % |
750 – 756 | Samiske organisasjoner | 3 909 000 | 4 151 000 | 242 000 | 5,8 % |
500 – 507 | Andre virkemidler | 10 449 100 | 11 032 000 | 582 900 | 5,3 % |
600 – 602 | Samefolkets fond | 8 944 000 | 9 000 000 | 56 000 | 0,6 % |
800 – 899 | Andre tiltak | 1 285 533 | 2 650 000 | 1 364 467 | 51,5 % |
Sum virkemidler | 234 594 022 | 241 207 638 | 6 613 616 | 2,7 % | |
Sametingets virkemidler er en blanding av direkte bevilgninger og søkerbaserte tilskuddsordninger som gis som tilskudd med gyldighet over flere år eller som årlige tilskudd.
Sametingets tilskuddsstyre fordeler de virkemidler som Sametingets plenum har delegert til tilskuddsstyre, jfr. sak 09/08 Revisjon av retningslinjer for Sametingets tilskuddsstyre. Dette vedrører de søkerbaserte virkemidlene innenfor Sametingets budsjett med unntak av de virkemidlene som er lagt til Sametingsrådets og Møtelederskapets disposisjon.
Totalt viser virkemiddelregnskapet for 2010 et overskudd på kr 6 613 616. De enkelte postene blir presentert og eventuelt kommentert i nedenstående noter. For øvrig vises det til årsmeldingen for kommentarer til virkemiddelpostene.
Iht. Sametingets budsjett for 2010 kapittel 3.2 Søkerbaserte tilskudd har sametingsrådet fullmakt til å omdisponere inntil 20 % av avsatte midler i budsjettet til de enkelte søkerbaserte formål. Midlene skal disponeres innenfor rammen avsatt til Sametingets søkerbaserte tilskuddsordninger, og Sametings-rådet skal i budsjettåret informere Sametingets plenum om eventuelle omdisponeringer jf. sak 43/07. I 2010 er omdisponeringsfullmakten brukt til å dekke underskuddet til enkelte søkerbaserte tilskuddsposter, ved at andre søkerbaserte tilskuddsposter har et overskudd.
Note 3 Samisk opplæring
Tabell 2.5
Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
– | Søkerbaserte tilskudd | 28 381 773 | 26 530 000 | -1 851 773 | -7,0 % |
– | Tiltak for å styrke læremiddelproduksjon | 4 800 000 | 4 800 000 | 0 | 0,0 % |
Sum | 33 181 773 | 31 330 000 | -1 851 773 | -5,9 % |
Tabell 2.6 Søkerbaserte tilskudd – Opplæring
Post | Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
100 | Læremidler | 14 633 963 | 11 875 000 | -2 758 963 | -23,2 % |
101 | Kompetanseheving | 4 870 810 | 4 750 000 | -120 810 | -2,5 % |
102 | Barnehager | 8 877 000 | 9 905 000 | 1 028 000 | 10,4 % |
Sum | 28 381 773 | 26 530 000 | -1 851 773 | -7,0 % |
Tabell 2.7 Læremiddelutvikling
Tekst | Beløp |
|---|---|
Gyldige tilsagn pr. 1/1-10 | 31 720 936 |
Gyldige tilsagn pr. 1/1-10, ført 2491 | 973 000 |
Budsjett 2010 fra post 100 – 102 | 26 530 000 |
Totalt til disposisjon i 2010 | 59 223 936 |
Utbetalt i 2010 post 100 – 102 | -30 446 520 |
Tilbakebetalt tilskudd | 43 421 |
Rest til disposisjon pr. 31/12-2010 | 28 820 837 |
Gyldige tilsagn pr. 31/12-2010 | -29 699 610 |
Gyldige tilsagn pr. 31/12-2010, ført 2491 | -973 000 |
Resultat læremiddelutvikling 2010 | -1 851 773 |
Tabell 2.8 Gyldige tilsagn pr. 31/12-10 og tilbaketrekt/-betalt i 2010
År | Beløp | i % | Tilb.trekt | Tilb.bet. |
|---|---|---|---|---|
1998 | 373 200 | 1,3 % | 0 | 0 |
1999 | 0 | – | 0 | 0 |
2000 | 0 | – | 0 | 0 |
2001 | 729 746 | 2,5 % | 0 | 0 |
2002 | 545 374 | 1,8 % | 0 | 0 |
2003 | 766 707 | 2,6 % | 0 | 0 |
2004 | 299 714 | 1,0 % | 0 | 0 |
2005 | 179 025 | 0,6 % | 0 | 0 |
2006 | 3 969 950 | 13,4 % | 120 302 | 43 421 |
2007 | 3 344 044 | 11,3 % | 0 | 0 |
2008 | 6 676 450 | 22,5 % | 0 | 0 |
2009 | 5 864 700 | 19,7 % | 66 000 | 0 |
2010 | 6 950 700 | 23,4 % | 12 400 | 0 |
Sum | 29 699 610 | 100,0 % | 198 702 | 43 421 |
Søkerbaserte tilskudd for opplæring viser et underskudd på kr 1 851 773. Underskuddet skyldes merforbruk på kjøp av læremidler på kr 2 926 663. En del av underskuddet på denne posten dekkes inn av tilbaketrekninger og tilbakebetaling av ikke gjennomførte prosjekter på kr 242 123 og overskuddet fra de andre søkerbaserte virkemidler. Det avsettes kr 30 672 610 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2010. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Under posten 103 tiltak for å styrke læremiddelproduksjon avsettes det kr 2 716 500 til oversettelse av matematikk læremidler.
Under posten 104 Ressursskole i lulesamisk område avsettes det kr 800 000 til Drag skole for å arbeide med dette prosjektet.
Note 4 Samisk språk
Tabell 2.9
Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
– | Direkte tilskudd | 47 950 000 | 47 950 000 | 0 | 0,0 % |
– | Søkerbaserte tilskudd | 6 261 510 | 6 610 000 | 348 490 | 5,6 % |
Sum | 54 211 510 | 54 560 000 | 348 490 | 0,6 % |
Tabell 2.10 Direkte tilskudd – Språk
Post | Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
150 | Tospråklighetstilskudd | 42 750 000 | 42 750 000 | 0 | 0,0 % |
153 | Grunntilskudd til språksentre | 5 200 000 | 5 200 000 | 0 | 0,0 % |
Sum | 47 950 000 | 47 950 000 | 0 | 0,0 % |
Tabell 2.11 Søkerbaserte tilskudd – Språk
Post | Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
151 | Språkprosjekter innenfor forvaltningsområdet | 3 650 010 | 2 450 000 | -1 200 010 | -32,9 % |
152 | Språkprosjekter utenfor forvaltningsområdet | 2 611 500 | 4 160 000 | 1 548 500 | 59,3 % |
Sum | 6 261 510 | 6 610 000 | 348 490 | 5,6 % |
Tabell 2.12 Språkprosjekter
Tekst | Beløp |
|---|---|
Gyldige tilsagn pr. 1/1-10 | 5 395 500 |
Budsjett 2010 – Språkprosj. innenfor forv.omr. | 2 450 000 |
Budsjett 2010 – Språkprosj. utenfor forv.omr. | 4 160 000 |
Totalt til disposisjon i 2010 | 12 005 500 |
Utbetalte tilskudd i 2010 | -5 712 010 |
Tilbakebetalt tilskudd | 10 500 |
Rest til disposisjon pr. 31/12-2010 | 6 303 990 |
Gyldige tilsagn pr. 31/12-2010 | -5 955 500 |
Resultat språkprosjekter 2010 | 348 490 |
Tabell 2.13 Gyldige tilsagn pr. 31/12-10 og tilbaketrekt/-betalt i 2010
År | Beløp | i % | Tilb.trekt | Tilb.bet. |
|---|---|---|---|---|
2006 | 0 | – | 72 000 | 10 500 |
2007 | 0 | – | 98 500 | 0 |
2008 | 405 000 | 6,8 % | 180 500 | 0 |
2009 | 1 778 500 | 29,9 % | 75 490 | 0 |
2010 | 3 772 000 | 63,3 % | 0 | 0 |
Sum | 5 955 500 | 100,0 % | 426 490 | 10 500 |
Posten språkprosjekter innenfor og utenfor forvaltningsområdet viser et overskudd på kr 348 490. Overskuddet skyldes tilbaketrekninger og tilbakebetaling av ikke gjennomførte prosjekter på kr 436 990. Det avsettes kr 5 955 500 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2010. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Note 5 Samisk kultur
Tabell 2.14
Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
– | Direkte tilskudd | 64 148 675 | 64 429 638 | 280 963 | 0,4 % |
– | Søkerbaserte tilskudd | 14 989 782 | 15 239 000 | 249 218 | 1,6 % |
– | Kunstneravtalen | 5 515 000 | 5 515 000 | 0 | 0,0 % |
Sum | 84 653 457 | 85 183 638 | 530 181 | 0,6 % |
Tabell 2.15 Direkte tilskudd – Kultur
Post | Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
202 | Samiske kulturhus | 9 238 000 | 9 238 000 | 0 | 0,0 % |
204 | Samiske festivaler | 2 647 000 | 2 951 000 | 304 000 | 10,3 % |
205 | Samisk idrett | 2 416 000 | 2 416 000 | 0 | 0,0 % |
206 | Samisk teater | 17 197 000 | 17 197 000 | 0 | 0,0 % |
208 | Samiske publikasjoner | 3 036 000 | 3 036 000 | 0 | 0,0 % |
209 | Mobile bibliotektjenester | 6 474 000 | 6 474 000 | 0 | 0,0 % |
210 | Museer | 23 140 675 | 23 117 638 | -23 037 | -0,1 % |
Sum | 64 148 675 | 64 429 638 | 280 963 | 0,4 % |
Posten samiske festivaler viser et overskudd på kr 304 000. Overskuddet skyldes tilbaketrekninger av tidligere gitte tilskudd.
Under posten Museer videreføres avsetning på kr 350 000 til prosjektering og planlegging av kunstmuseum i Karasjok og kr 200 000 til dokumentasjonssenter Alta/Kautokeino. Prosjektene er kommet i gang og planlagt ferdigstilt i 2011.
Tabell 2.16 Søkerbaserte tilskudd – Kultur
Post | Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
200 | Samisk kulturutvikling | 9 034 032 | 9 539 000 | 504 968 | 5,3 % |
201 | Samiske forlag | 2 930 750 | 2 750 000 | -180 750 | -6,6 % |
212 | Investering bokbuss | 2 000 000 | 2 000 000 | 0 | 0,0 % |
213 | Samiske møteplasser | 1 025 000 | 950 000 | -75 000 | -7,9 % |
Sum | 14 989 782 | 15 239 000 | 249 218 | 1,6 % |
Tabell 2.17 Kulturutvikling
Tekst | Beløp |
|---|---|
Gyldige tilsagn pr. 1/1-2010 | 11 823 650 |
Gyldige tilsagn pr. 1/1-2010, ført på 2451 | 27 500 |
Bevilgning i 2010 | 9 539 000 |
Totalt til disposisjon i 2010 | 21 390 150 |
Utbetalte tilskudd i 2010 | -12 866 214 |
Tilbakebetalte tilskudd | 137 032 |
Rest til disposisjon pr. 31/12-2010 | 8 660 968 |
Gyldige tilsagn pr. 31/12-2010 | -8 231 000 |
Gyldige tilsagn pr. 31/12-2010, feilført skal på 2491 | 75 000 |
Resultat samisk kulturutvikling 2010 | 504 968 |
Tabell 2.18 Gyldige tilsagn pr. 31/12-10 og tilbaketrekt/-betalt i 2010
År | Beløp | i % | Tilb.trekt | Tilb.bet. |
|---|---|---|---|---|
2006 | 0 | – | 127 500 | 0 |
2007 | 216 000 | 2,6 % | 255 000 | 12 500 |
2008 | 1 615 250 | 19,8 % | 165 950 | 51 532 |
2009 | 2 164 000 | 26,5 % | 686 278 | 73 000 |
2010 | 4 160 750 | 51,0 % | 93 108 | 0 |
Sum | 8 156 000 | 100,0 % | 1 327 836 | 137 032 |
Posten kulturutvikling viser et overskudd på kr 504 968. Overskuddet skyldes tilbaketrekninger og tilbakebetaling av ikke gjennomførte prosjekter på kr 1 464 868. Det avsettes kr 8 156 000 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2010. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Posten samiske forlag viser et underskudd på kr 180 750. Underskuddet skyldes en klagesak.
Tabell 2.19 Samisk kunstneravtale
Post | Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
207 | Samisk kunstneravtale | 5 515 000 | 5 515 000 | 0 | 0,0 % |
Sum | 5 515 000 | 5 515 000 | 0 | 0,0 % |
Note 6 Samisk næring
Tabell 2.20
Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
– | Direkte tilskudd | 3 009 000 | 3 009 000 | 0 | 0,0 % |
– | Søkerbaserte tilskudd | 12 070 444 | 16 911 000 | 4 840 556 | 40,1 % |
– | Verdiskapningsprogrammet | 5 667 641 | 5 500 000 | -167 641 | -3,0 % |
– | Duodjiavtale | 8 849 564 | 9 210 000 | 360 436 | 4,1 % |
Sum | 29 596 649 | 34 630 000 | 5 033 352 | 17,0 % |
Tabell 2.21 Direkte tilskudd – Næring
Post | Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
301 | Duodjiinstitusjoner og organisasjoner | 3 009 000 | 3 009 000 | 0 | 0,0 % |
Sum | 3 009 000 | 3 009 000 | 0 | 0,0 % |
Tabell 2.22 Søkerbaserte tilskudd – Næring
Post | Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
300 | Næringsutvikling | 12 070 444 | 16 911 000 | 4 840 556 | 40,1 % |
Sum | 12 070 444 | 16 911 000 | 4 840 556 | 40,1 % |
Tabell 2.23 Søkerbaserte tilskudd – Verdiskapningsprogrammet
Post | Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
300 | Verdiskapningsprogrammet | 5 667 641 | 5 500 000 | -167 641 | -3,0 % |
Sum | 5 667 641 | 5 500 000 | -167 641 | -3,0 % |
Tabell 2.24 Duodjiavtale
Post | Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
300 | Duodjiavtale | 8 849 564 | 9 210 000 | 360 436 | 4,1 % |
Sum | 8 849 564 | 9 210 000 | 360 436 | 4,1 % |
Tabell 2.25 Næringsutvikling
Tekst | Beløp |
|---|---|
Gyldige tilsagn pr. 1/1-10 | 31 252 001 |
Gyldige tilsagn pr. 1/1-10, under levgr. 2491 | 48 000 |
Avsetning til utredningsprosjekter VSP pr. 1/1-10 | 847 950 |
Budsjett 2010 | 31 621 000 |
Totalt til disposisjon i 2010 | 63 768 951 |
Utbetalte tilskudd i 2010 | -23 659 593 |
Utbetalt diverse utgifter duodji avtalen | -1 969 952 |
Rest til disposisjon pr. 31/12-2010 | 38 139 406 |
Gyldige tilsagn pr. 31/12-2010 | -33 106 054 |
Resultat næringsutvikling 2010 | 5 033 352 |
Tabell 2.26 Gyldige tilsagn pr. 31/12-10 og tilbaketrekt/-betalt i 2010
År | Beløp | i % | Tilb.trekt | Tilb.bet. |
|---|---|---|---|---|
2006 | 200 000 | 0,6 % | 40 000 | 0 |
2007 | 204 500 | 0,6 % | 544 900 | 0 |
2008 | 3 775 200 | 11,4 % | 2 768 000 | 0 |
2009 | 6 982 574 | 21,1 % | 3 526 793 | 0 |
2010 | 21 943 780 | 66,3 % | 941 000 | 0 |
Sum | 33 106 054 | 100,0 % | 7 820 693 | 0 |
Posten næringsutvikling, verdiskapningsprogrammet og duodjiavtalen viser et overskudd på kr 5 033 352. Overskuddet skyldes tilbaketrekninger og tilbakebetaling av ikke gjennomførte prosjekter på kr 7 820 693. Det avsettes kr 33 106 054 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2010. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Note 7 Samisk miljø- og kulturvern
Tabell 2.27
Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
– | Direkte tilskudd | 0 | 0 | 0 | - |
– | Søkerbaserte tilskudd | 1 833 000 | 2 000 000 | 167 000 | 9,1 % |
Sum | 1 833 000 | 2 000 000 | 167 000 | 9,1 % |
Tabell 2.28 Søkerbaserte tilskudd – Miljø- og kulturvern
Post | Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
400 | Kulturminnevern | 1 833 000 | 2 000 000 | 167 000 | 9,1 % |
Sum | 1 833 000 | 2 000 000 | 167 000 | 9,1 % |
Tabell 2.29 Kulturminnevern
Tekst | Beløp |
|---|---|
Gyldige tilsagn pr. 1/1-10 | 4 104 800 |
Budsjett 2010 | 2 000 000 |
Totalt til disposisjon i 2010 | 6 104 800 |
Utbetalte tilskudd i 2010 | -1 577 500 |
Rest til disposisjon pr. 31/12-2010 | 4 527 300 |
Gyldige tilsagn pr. 31/12-10 | -4 360 300 |
Resultat samisk kulturminnevern 2010 | 167 000 |
Tabell 2.30 Gyldige tilsagn pr. 31/12-10 og tilbaketrekt/-betalt i 2010
År | Beløp | i % | Tilb.trekt | Tilb.bet. |
|---|---|---|---|---|
2006 | 37 800 | 0,9 % | 118 000 | 0 |
2007 | 228 000 | 5,2 % | 79 000 | 0 |
2008 | 636 000 | 14,6 % | 50 000 | 0 |
2009 | 2 106 500 | 48,3 % | 93 000 | 0 |
2010 | 1 352 000 | 31,0 % | 242 000 | 0 |
Sum | 4 360 300 | 100,0 % | 582 000 | 0 |
Posten kulturminnevern viser et overskudd på kr 167 000. Overskuddet skyldes tilbaketrekninger av ikke gjennomførte prosjekter på kr 582 000. Det avsettes kr 4 360 300 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2010. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Note 8 Samisk helse- og sosialsatsing
Tabell 2.31
Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
– | Søkerbaserte tilskudd | 3 209 000 | 3 350 000 | 141 000 | 4,4 % |
Sum | 3 209 000 | 3 350 000 | 141 000 | 4,4 % |
Tabell 2.32 Søkerbaserte tilskudd – Helse- og sosialsatsing
Post | Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
450 | Helse- og sosialsatsing | 3 209 000 | 3 350 000 | 141 000 | 4,4 % |
Sum | 3 209 000 | 3 350 000 | 141 000 | 4,4 % |
Posten helse- og sosialsatsing viser et overskudd på kr 141 000. Overskuddet skyldes ubenyttede midler. Det avsettes kr 2 857 500 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2010. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Note 9 Samiske organisasjoner
Tabell 2.33
Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
– | Søkerbaserte tilskudd | 3 909 000 | 4 151 000 | 242 000 | 5,8 % |
Sum | 3 909 000 | 4 151 000 | 242 000 | 5,8 % |
Tabell 2.34 Søkerbaserte tilskudd – Samiske organisasjoner
Post | Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
750 | Samiske hovedorganisasjoner | 2 451 000 | 2 451 000 | 0 | 0,0 % |
755 | Samiske grenseoverskridende organisasjoner | 350 000 | 350 000 | 0 | 0,0 % |
756 | Samiske kulturorganisasjoner | 350 000 | 350 000 | 0 | 0,0 % |
757 | Samiske næringsorganisasjoner | 501 000 | 500 000 | -1 000 | -0,2 % |
758 | Samiske likestillingsorganisasjoner | 300 000 | 300 000 | 0 | 0,0 % |
759 | Samisk org. tapt skolegang | -43 000 | 200 000 | 243 000 | -565,1 % |
Sum | 3 909 000 | 4 151 000 | 242 000 | 5,8 % |
Posten samiske organisasjoner viser et overskudd på kr 242 000. Overskuddet skyldes tilbaketrekninger av tidligere gitte tilskudd på kr 243 000.
Note 10 Andre virkemidler
Tabell 2.35
Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
– | Virkemidler til Sametingsrådets disposisjon | 6 217 100 | 6 800 000 | 582 900 | 9,4 % |
– | Virkemidler til møtelederskapets disposisjon | 4 232 000 | 4 232 000 | 0 | 0,0 % |
Sum | 10 449 100 | 11 032 000 | 582 900 | 5,6 % |
Tabell 2.36 Virkemidler til Sametingsrådets disposisjon
Post | Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
500 | Regionale utviklingsmidler | 3 348 600 | 3 500 000 | 151 400 | 4,5 % |
501 | Frie midler | 588 000 | 300 000 | -288 000 | -49,0 % |
510 | Likestillingstiltak | 237 500 | 300 000 | 62 500 | 26,3 % |
505 | Internasjonale tiltak | 1 293 000 | 1 350 000 | 57 000 | 4,4 % |
507 | Oppfølgning av institusjonsmelding | 250 000 | 350 000 | 100 000 | 40,0 % |
508 | Senter for samisk opplæring | 500 000 | 500 000 | 0 | 0,0 % |
509 | Verddeprosjekt | 0 | 250 000 | 250 000 | – |
511 | Skrive og lesehjelp til eldre samer | 0 | 250 000 | 250 000 | – |
Sum | 6 217 100 | 6 800 000 | 582 900 | 9,4 % |
Virkemidler til Sametingsrådets disposisjon viser totalt et overskudd på kr 582 900. Overskuddet skyldes tilbaketrekninger av ikke gjennomførte prosjekter på kr 1 214 900 og ubenyttede midler, samt prioritering av virkemiddelordningen Frie midler. Viser til sametingsrådets omdisponeringsfullmakt.
Under posten internasjonale tiltak – interreg avsettes det kr 1 679 484 til dekning av gyldige tilsagn til pr. 31. desember 2010. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Tabell 2.37 Internasjonale tiltak – Interreg
Tekst | Beløp |
|---|---|
Gyldige tilsagn pr. 1/1-10 | 1 574 484 |
Gyldige tilsagn pr. 1/1-10, ført på 2491 | 492 000 |
Budsjett 2010 | 1 000 000 |
Totalt til disposisjon i 2010 | 3 066 484 |
Utbetalte tilskudd i 2010 | -983 000 |
Rest til disposisjon pr. 31/12-2010 | 2 083 484 |
Gyldige tilsagn pr. 31/12-10, ført på 2461 | -879 484 |
Gyldige tilsagn pr. 31/12-10, ført på 2491 | -800 000 |
Resultat Interreg 2010 | 404 000 |
Tabell 2.38 Virkemidler til møtelederskapets disposisjon
Post | Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
502 | Politiske grupper i Sametinget | 3 219 000 | 3 219 000 | 0 | 0,0 % |
503 | Opposisjonens arbeidsvilkår | 1 013 000 | 1 013 000 | 0 | 0,0 % |
Sum | 4 232 000 | 4 232 000 | 0 | 0,0 % |
Note 11 Andre tiltak som ikke er virkemidler
Tabell 2.39 Andre tiltak
Post 800 | Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
800 | Konferanser | 524 279 | 1 150 000 | 625 721 | 119,3 % |
850 | Utdeling av priser | 143 726 | 100 000 | -43 726 | -30,4 % |
860 | Forskning, utvikling,utredning og dok.midler | 196 895 | 900 000 | 703 105 | 357,1 % |
899 | Evalueringer | 420 634 | 500 000 | 79 366 | 18,9 % |
Sum | 1 285 533 | 2 650 000 | 1 364 467 | 106,1 % |
Overskuddet på post 800 konferanser skyldes at kostnadene til konferansene var mindre enn budsjettert.
Fornyings-, administrasjons- og kirkedepartementet (FAD) har bevilget kr 300 000 til samisk statistikk for 2010. Denne bevilgningen er inntektsført og utbetalt.
Overskuddet på post 860 Forsking, utvikling, utredning og dokumentasjonsmidler på kr 703 105 skyldes ubenyttede midler.
Evaluering av kulturutviklingsmidlene er påbegynt, men ikke avsluttet. Det er foretatt en avsetning på kr 250 000 til formålet.
Note 12 Samefolkets fond
Tabell 2.40
Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % | |
|---|---|---|---|---|---|
– | Søkerbaserte tilskudd | 5 794 000 | 5 850 000 | 56 000 | 1,0 % |
– | Utviklings-, utrednings- og dokumentasjonsmidler | 3 150 000 | 3 150 000 | 0 | 0,0 % |
Sum | 8 944 000 | 9 000 000 | 56 000 | 0,6 % |
Tabell 2.41 Søkerbaserte tilskudd – Samefolkets fond
Post | Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
600 | Språkutviklingstiltak | 1 720 000 | 1 500 000 | -220 000 | -12,8 % |
600 | Tradisjonell kunnskap – dok. og formidling | 1 498 000 | 1 850 000 | 352 000 | 23,5 % |
600 | Litteratur | 2 576 000 | 2 500 000 | -76 000 | -3,0 % |
Sum | 5 794 000 | 5 850 000 | 56 000 | 1,0 % |
Tabell 2.42 Utviklings-, utrednings- og dokumentasjonsmidler – Samefolkets fond
Post | Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|---|
601 | Språkprogram | 2 500 000 | 2 500 000 | 0 | 0,0 % |
601 | Dok. og formidling av tradisjonell kunnskap | 650 000 | 650 000 | 0 | 0,0 % |
Sum | 3 150 000 | 3 150 000 | 0 | 0,0 % |
Tabell 2.43 Samefolkets fond
Tekst | Beløp |
|---|---|
Gyldige tilsagn pr. 1/1-10 | 10 291 780 |
Budsjett 2010 | 9 000 000 |
Totalt til disposisjon i 2010 | 19 291 780 |
Utbetalte tilskudd i 2010 | -7 790 500 |
Tilbakebetalte tilskudd | 2 000 |
Rest til disposisjon pr. 31/12-2010 | 11 503 280 |
Gyldige tilsagn pr. 31/12-2010 | -11 447 280 |
Resultat Samefolkets fond 2010 | 56 000 |
Posten Samefolkets fond viser et overskudd på kr 56 000. Det avsettes kr 11 447 280 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2010. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.
Tabell 2.44
Avkastning Samefolkets fond | Beløp |
|---|---|
Samefolkets fond/innestående pr. 31/12-10 | 78 586 177 |
Fratrukket kapital Samefolkets fond | -75 000 000 |
Sum avkastning 2010 | 3 586 177 |
Tabell 2.45
Bundne midler Samefolkets fond | Beløp |
|---|---|
Avkastning bokført pr. 1/1-2010 | 22 110 290 |
Avkastning 2010 | 3 586 177 |
Brukt av Samefolkets fond i 2010 | -8 944 000 |
Sum opparbeidet avkastning pr. 31/12-2010 | 16 752 467 |
Note 13 Driftsutgifter politisk ledelse
Tabell 2.46
Benevnelse | Res 31/12-10 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|
Sametingets plenum, grupper og komitéer | 9 158 888 | 9 300 000 | 141 112 | 1,5 % |
Sametingets plenumsledelse | 1 547 067 | 1 612 000 | 64 933 | 4,0 % |
Sametingets kontrollutvalg | 477 758 | 200 000 | -277 758 | -138,9 % |
Samisk parlamentarisk råd | 184 798 | 500 000 | 315 202 | 63,0 % |
Sametingets tilskuddstyre | 1 011 523 | 1 000 000 | -11 523 | -1,2 % |
Sametingsrådet | 8 711 650 | 8 587 000 | -124 650 | -1,5 % |
Sametingets språkstyre | 124 930 | 350 000 | 225 070 | 64,3 % |
Samisk språknemnd | 1 076 752 | 500 000 | -576 752 | -115,4 % |
Sametingets ungdomspolitiske utvalg | 234 419 | 325 000 | 90 581 | 27,9 % |
Sum driftsutgifter | 22 527 785 | 22 374 001 | -153 784 | -0,7 % |
Driftsutgifter politisk nivå viser et underskudd på kr 153 784.
Medgåtte utgifter for Sametingets plenum, Sametingets fagkomitéer og Sametingsgruppene er slått sammen til en post. Overskuddet på kr 141 112 skyldes i hovedsak mindre aktivitet enn forutsatt.
Underskuddet i Sametingets kontrollutvalg på kr 277 758 skyldes større aktivitet enn forutsatt. I tillegg har kontrollutvalget hatt større utgifter til kjøp av juridisk bistand enn forutsatt.
Overskuddene i Sametingets plenumsledelse, Samisk parlamentarisk råd, Sametingets språkstyre og Sametingets ungdomspolitiske utvalg skyldes i hovedsak mindre aktivitet enn forutsatt.
Sametingsrådet viser et underskudd på kr 124 650. Dette skyldes høyere aktivitetsnivå enn forutsatt.
Underskuddet i samisk språknemnd på kr 576 752 skyldes høyere aktivitetsnivå enn forutsatt. I tillegg har språknemnda bevilget mer tilskudd til ulike språkprosjekter.
Note 14 Driftsutgifter administrasjon
Tabell 2.47
Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|
Driftsutgifter administrasjon | 84 977 278 | 86 030 000 | 1 052 722 | 1,2 % |
Sum | 84 977 278 | 86 030 000 | 1 052 722 | 1,2 % |
Regnskapet for drift administrasjon viser et overskudd på kr 1 052 722 i forhold til budsjettet. Det er foretatt avsetninger for periodiserte utgifter og inntekter, jfr. note 18 og 19. Overskuddet skyldes først og fremst mindre medgåtte lønnsutgifter enn budsjetterte p.g.a. vakante stillingsressurser.
Det er også foretatt en avsetning på kr 1 890 000 til restfinansiering av inventar og utstyr til Diehtosiida (Vitenskapsbygget) i Kautokeino som Sametinget benytter. Det gjenstår ennå en del fakturaer, derfor er det nødvendig å avsette midlene for å dekke de kostnadene i 2011.
I tillegg er det avsatt kr 1 665 000 til kommunikasjonsprosjektet. Dette prosjektet startet i 2010, men er en del forsinket og ikke ferdig før 2011. Sametinget har gjort en avtale med en leverandør vedrørende den nye telefon-/kommunikasjonsløsningen.
Hele budsjett for 2010 til vedlikehold av Sametingsbygningen er avsatt. Total avsetning pr. 31. desember 2010 er nå på kr 3 584 596 til fremtidige vedlikeholds- og reparasjonsutgifter av Sametingsbygningen., jfr. note 18.
Note 15 Spesielle prosjekter
Tabell 2.48
Benevnelse | Res 31/12 | Bud 2010 | Avvik | i % |
|---|---|---|---|---|
Bedre service til brukerne | -815 686 | 0 | 815 686 | - |
Samisk korrekturprogram – Divvun | -61 848 | 1 250 000 | 1 311 848 | 104,9 % |
Bygningsvernprosjekter | 240 943 | 200 000 | -40 943 | -20,5 % |
Verdiskapningsprogrammet | 44 870 | 150 000 | 105 130 | 70,1 % |
Neiden ortodokse gravplass i Skoltebyen | 218 017 | 450 000 | 231 983 | 51,6 % |
Kvalitetsutvikling i samisk barnehager | 171 133 | 300 000 | 128 867 | 43,0 % |
Sametingsvalget | 8 131 | 370 000 | 361 869 | 97,8 % |
Bortsetting, avlevering, innbinding ST/arkiv | 313 267 | 500 000 | 186 733 | 37,3 % |
Samisk læremiddelportal | 1 011 436 | 1 500 000 | 488 564 | 32,6 % |
Sum | 1 130 263 | 4 720 000 | 3 589 737 | 76,1 % |
Regnskapet for spesielle prosjekter viser et overskudd på kr 3 589 737 i forhold til budsjettet.
Det er foretatt avsetning på kr 700 000 til Talesyntese-prosjektet og gjenstående utgifter fra Divvun-prosjektet.
Underskuddet på post bygningsvernsprosjekter skyldes merutgifter til byggverket Sirbma enn det som var budsjettert.
Overskuddet under post Sametingsvalget skyldes at lønnsutgifter til arbeidet med Sametingsvalget er ført på driftsbudsjett administrasjon.
Overskuddet på de andre postene skyldes ubenyttede midler.
Note 16 Kundefordringer
Tabell 2.49
Spesifisering av kundefordringer | Beløp |
|---|---|
Ordinære kundefordringer | 1 961 429 |
Fordringer departementer: | |
– MD: Miljøverndepartementet | 3 000 000 |
– FAD: Avkastning Samefolkets fond 2010 | 3 586 177 |
Sum kundefordringer | 8 547 606 |
Note 17 Andre fordringer
Tabell 2.50
Spesifisering av andre fordringer | Beløp |
|---|---|
Reise- og lønnsforskudd | 123 801 |
Andre kortsiktige fordringer | 359 392 |
Sum andre fordringer | 483 193 |
Note 18 Avsetning vedlikehold Sametingsbygningen
Tabell 2.51
Annen langsiktig gjeld | Beløp |
|---|---|
Avsetning vedlikehold Sametingsbygningen | 3 584 596 |
Sum annen langsiktig gjeld | 3 584 596 |
Note 19 Øvrige avsetninger
Tabell 2.52
Spesifisering av øvrige avsetninger | Note | Beløp |
|---|---|---|
Igangsatte, men ikke ferdigstilte prosjekter/arbeid som må overføres til 2011: | ||
Oversettelse av læremidler for matematikk | 3 | 2 716 500 |
Ressursskole i lulesamisk område | 3 | 800 000 |
Kunstmuseum i Karasjok | 5 | 350 000 |
Dokumentasjonssenter Alta/Kautokeino | 5 | 200 000 |
Evaluering av kulturutviklingsmidler | 11 | 250 000 |
Talesyntese | 15 | 700 000 |
Andre avsetninger: | ||
Periodisering av diverse utgifter/avsetning for ikke mottatte regninger | 13 – 14 | 3 085 291 |
Inventar og utstyr til Vitenskapsbygget i Kautokeino | 14 | 1 890 000 |
Komminikasjonsprosjektet | 14 | 1 665 000 |
Sum øvrige avsetninger | 11 656 791 |
Note 20 Egenkapital
Tabell 2.53
Egenkapital | Beløp |
|---|---|
Egenkapital pr. 31/12-2009 | -3 648 638 |
Egenkapital pr. 31/12-2010 | -13 046 290 |
Endring egenkapital | 9 397 652 |
Endringen i egenkapital tilsvarer resultatet/overskuddet for 2010.