6 Gjennomføringen av inneværende års budsjett

Kapitlet gir en oversikt over gjennomføringen av inneværende års budsjett basert på anslag på regnskap for 2016. I tillegg gis det en oversikt over statsregnskapet per 30. juni 2016.

6.1 Anslag på regnskap for 2016

6.1.1 Statsbudsjettets inntekter

De samlede inntektene på statsbudsjettet for 2016 anslås nå til 1 477,5 mrd. kroner medregnet lånetransaksjoner, petroleumsvirksomheten og overføringen fra Statens pensjonsfond utland, jf. tabell 6.1. Den betydelige reduksjon fra Saldert budsjett 2016 kan i stor grad tilskrives reduserte anslag for inntekter fra petroleumsvirksomheten.

Inntekter utenom lånetransaksjoner, petroleumsvirksomheten og overføringen fra Statens pensjonsfond utland anslås nå å bli 1 005,5 mrd. kroner i 2016. Dette er 13,9 mrd. kroner lavere enn i Saldert budsjett 2016. Reduksjonen skyldes blant annet at anslagene for skatter og avgifter fra Fastlands-Norge er satt ned med 19 mrd. kroner. De oppdaterte tallene for 2016 er basert på en gjennomgang av statistikken for innbetalte skatter og avgifter hittil i år, samt nye anslag for blant annet sysselsetting, etterspørsel og lønns- og prisvekst. Anslaget for direkte skatter og folketrygdavgifter er redusert med til sammen 18,6 mrd. kroner. Inntektene fra merverdiavgiften er økt med 2,4 mrd. kroner, mens øvrige særavgifter og tollinntekter samlet sett er satt ned med 2,8 mrd. kroner.

Også anslagene for renteinntekter er redusert, og disse anslås nå 0,4 mrd. kroner lavere enn i Saldert budsjett 2016.

Inntekter utenom lånetransaksjoner, petroleumsvirksomhet, overføring fra Statens pensjonsfond, skatter, avgifter og renter anslås nå 5,5 mrd. kroner høyere enn i Saldert budsjett 2016. Dette skyldes blant annet større overføringer fra Norges Bank enn tidligere lagt til grunn.

6.1.2 Statsbudsjettets utgifter

Anslag på regnskap for utgiftsbevilgningene i statsbudsjettet utgjør nå 1 528,1 mrd. kroner for 2016, jf. tabell 6.2. Da er lånetransaksjoner, petroleumsvirksomheten og overføringen til Statens pensjonsfond utland medregnet. Reduksjonen fra Saldert budsjett 2016 skyldes hovedsakelig at anslaget for overføringen til Statens pensjonsfond utland er betydelig redusert.

Når lånetransaksjoner, petroleumsvirksomheten og overføringen til Statens pensjonsfond utland holdes utenom, anslås utgiftene i 2016 til 1 225,8 mill. kroner. Dette er 2,6 mrd. kroner lavere enn i Saldert budsjett 2016.

Utgiftene utenom lånetransaksjoner ble økt med 0,2 mrd. kroner ved behandlingen av proposisjoner som ble fremmet før RNB 2016.

Også i forbindelse med RNB 2016 foreslo Regjeringen utgiftsøkninger på flere områder. For det første foreslo Regjeringen nye tiltak mot arbeidsledighet på over 900 mill. kroner. kroner. Videre ble det foreslått økte utgifter på innvandrings- og integreringsområdet (1,3 mrd. kroner), i hovedsak som følge av at bosettingen av flyktninger gikk raskere enn tidligere ventet. Det ble også foreslått økte utgifter til blant annet EØS-finansieringsordningene (0,5 mrd. kroner), tilskudd til Statens pensjonskasse (0,5 mrd. kroner), Statens lånekasse for utdanning (0,4 mrd. kroner) og bostøtte (0,3 mrd. kroner). I motsatt retning trakk blant annet anslagene for utgifter under folketrygden ekskl. dagpenger mv., som ble satt ned med 0,6 mrd. kroner ifm. RNB 2016.

I anslag på regnskap for 2016 anslås renteutgiftene å være om lag på samme nivå som til RNB 2016, hvilket innebærer en reduksjon på 0,4 mrd. kroner fra Saldert budsjett 2016. Videre reduseres anslaget for utgifter til dagpenger med 0,5 mrd. kroner sammenlignet med anslaget til RNB 2016, som innebærer en økning fra Saldert budsjett 2016 på 0,2 mrd. kroner. I anslag på regnskap er det videre tatt høyde for Stortingets behandling av RNB 2016, samt forslag om tilleggsbevilgninger våren 2016 som ble fremmet etter RNB 2016. Det er videre innarbeidet oppdaterte anslag på enkelte områder, herunder utgiftene under folketrygden ekskl. dagpenger mv. Utover dette er det i anslag på regnskap lagt til grunn at tilleggsbevilgninger som fremmes i andre halvår, og som isolert sett bidrar til å svekke budsjettbalansen, dekkes ved tilsvarende nedsettelse av avsetningen til tilfeldige utgifter.

I Saldert budsjett 2016 ble det bevilget 4,4 mrd. kroner under kap. 2309 Tilfeldige utgifter. Ifm. Stortingets behandling av Revidert nasjonalbudsjett 2016 ble bevilgningen redusert med 0,3 mrd. kroner. I anslag på regnskap er det lagt til grunn at bevilgningene til lønnsoppgjøret i staten mv. dekkes ved reduksjon av bevilgningen under dette kapitlet. I nysalderingsproposisjonen som fremmes senere i høst, vil det bli gjort rede for fordelingen av lønnsoppgjøret på kapittel og post, og fremmet forslag om nedsettelse av bevilgningen under kap. 2309.

6.1.3 Folketrygdens inntekter, utgifter og finansieringsbehov

Folketrygdens inntekter og utgifter medregnes i statsbudsjettet. Folketrygdens finansieringsbehov, som framkommer ved at folketrygdens inntekter bare delvis finansierer folketrygdens utgifter, dekkes ved et statstilskudd fastsatt gjennom et eget vedtak. Ved salderingen av statsbudsjettet for 2016 samtykket Stortinget i at finansieringsbehovet ble dekket.

I nysalderingsproposisjonen som legges fram senere i høst vil det bli fremmet forslag til vedtak om folketrygdens finansieringsbehov i 2016 basert på anslagsendringer mv. gjennom året.

6.1.4 Petroleumsvirksomhetens inntekter og utgifter

Oversikt over petroleumsvirksomhetens inntekter og utgifter

Petroleumsvirksomhetens inntekter fratrukket utgifter gir netto kontantstrøm fra virksomheten. Hva som inngår i petroleumsvirksomhetens inntekter og utgifter er fastsatt i § 3 i lov om Statens pensjonsfond.

Petroleumsinntekter

Inntektene fra SDØE omfatter i hovedsak driftsresultat, kalkulatoriske avskrivninger og renter. Inntektene anslås til 83,8 mrd. kroner i 2016, hvilket innebærer en reduksjon på 36,1 mrd. kroner fra Saldert budsjett 2016. Videre omfatter inntektene fra petroleumsvirksomheten skatt og avgift på utvinning, samt aksjeutbytte fra Statoil ASA. Betalte skatter og avgifter fra petroleumsvirksomheten anslås nå til 57,9 mrd. kroner, som er 39,9 mrd. kroner lavere enn anslaget i Saldert budsjett 2016. Videre reduseres utbytteinntektene fra Statoil ASA med 4,5 mrd. kroner fra Saldert budsjett 2016.

Petroleumsutgifter

Utgiftene til petroleumsvirksomhet består av andelen av investeringer på sokkelen som dekkes av SDØE og utgifter knyttet til disponering av innretninger på sokkelen.

Utgiftene til petroleumsvirksomheten anslås nå til 28 mrd. kroner i 2016. Dette er 1 mrd. kroner lavere enn i Saldert budsjett 2016, og skyldes lavere investeringsutgifter under SDØE.

Statens pensjonsfond

Statens pensjonsfond består av Statens pensjonsfond utland og Statens pensjonsfond Norge. Statsbudsjettets netto kontantstrøm fra petroleumsvirksomheten overføres i sin helhet til Statens pensjonsfond utland. Netto kontantstrøm fra petroleumsvirksomheten i 2016 anslås å bli 124,5 mrd. kroner. Det er 79,5 mrd. kroner lavere enn lagt til grunn i Saldert budsjett 2016.

Overføringen fra Statens pensjonsfond utland til å dekke statsbudsjettets oljekorrigerte underskudd er i Saldert budsjett 2016 satt til 209,0 mrd. kroner. Det oljekorrigerte underskuddet for 2016 anslås nå til 220,2 mrd. kroner, som er en økning på 11,3 mrd. kroner.

Anslaget for det oljekorrigerte underskuddet i 2016 er fortsatt usikkert. I nysalderingsproposisjonen vil det bli fremmet oppdaterte anslag for det oljekorrigerte budsjettunderskuddet i 2016 og eventuelt forslag om endret overføring fra Statens pensjonsfond utland til statsbudsjettet i 2016.

Kapitalen i Statens pensjonsfond utland anslås til 7 420 mrd. kroner ved utløpet av 2016, mens kapitalen i Statens pensjonsfond Norge anslås til 201 mrd. kroner. Samlet anslås dermed kapitalen i Statens pensjonsfond til 7 621 mrd. kroner ved utløpet av 2016.

6.1.5 Oppsummering. Saldering og finansieringsbehov

Statsbudsjettets oljekorrigerte underskudd finansieres av en overføring fra Statens pensjonsfond utland. Statsbudsjettet gjøres dermed opp i balanse før lånetransaksjoner. Statsbudsjettets finansieringsbehov bestemmes således av differansen mellom utlån mv. og tilbakebetalinger. I Saldert budsjett 2016 ble brutto finansieringsbehov anslått til 54,4 mrd. kroner. Brutto finansieringsbehov anslås nå til 50,5 mrd. kroner. Reduksjonen i finansieringsbehovet skyldes hovedsakelig at det ifm. RNB 2016 ble innarbeidet nye anslag for boliglånsordningen i Statens pensjonskasse. Disse anslagsendringene innebar både reduserte utlån og økte tilbakebetalinger.

6.2 Statsregnskapet medregnet folketrygden for første halvår 2016

Dette avsnittet gir en oversikt over statsregnskapet per 30. juni 2016. Regnskapstallene er sammenstilt med Saldert budsjett 2016. Tabellene i avsnittet viser også hvor stor andel av bevilgningen i Saldert budsjett 2016 som er regnskapsført. Endrede anslag og bevilgningsendringer vedtatt etter at budsjettet ble saldert i Stortinget i fjor høst, inngår således ikke i beregningene av hvilken andel av bevilgningene som nå er regnskapsført.

6.2.1 Statsbudsjettets inntekter og utgifter

Statsregnskapet viser at det er regnskapsført inntekter på til sammen 687,2 mrd. kroner i perioden 1. januar – 30. juni 2016. Det tilsvarer 44,1 pst. av budsjetterte inntekter. Tabell 6.6 viser hvordan inntektene fordeler seg etter art.

Per 30. juni 2016 er det regnskapsført utgifter på til sammen 706,3 mrd. kroner. Det utgjør 43,8 pst. av bevilgningene. Tabell 6.7 viser hvordan beløpet fordeler seg på utgiftsarter.

6.2.2 Petroleumsvirksomhetens inntekter og utgifter

Netto kontantstrøm fra petroleumsvirksomheten utgjør 109,1 mrd. kroner i perioden 1. januar – 30. juni 2016. Det tilsvarer 41,6 pst. av netto kontantstrøm fra petroleumsvirksomheten slik denne ble anslått i Saldert budsjett 2016.

6.2.3 Oppsummering. Saldering og finansieringsbehov

Regnskapet per 30. juni 2016 viser et brutto finansieringsbehov på 48,9 mrd. kroner.

For nærmere detaljer vedrørende statsregnskapet for første halvår 2016 vises det til tabellene i vedlegg 3.