Kriterier som skal hensyntas ved vurdering av risikovekter og LGD-gulv for eksponeringer med pant i eiendom
Delegert kommisjonsforordning (EU) 2023/206 av 5. oktober 2022 som utfyller parlaments- og rådsforordning (EU) nr. 575/2013 med hensynt til regulatoriske tekniske standarder som spesifiserer hvilke faktorer som skal hensyntas i vurderingen av hensiktsmessigheten av risikovekter for eksponeringer sikret med fast eiendom og forhold som skal hensyntas i vurderingen av hensiktsmessigheten av minimumsverdier for tapsgrad ved mislighold (LGD) for eksponeringer sikret med fast eiendom
Commission Delegated Regulation (EU) 2023/206 of 5 October 2022 supplementing Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and of the Council with regard to regulatory technical standards specifying the types of factors to be considered for the assessment of the appropriateness of risk weights for exposures secured by immovable property and the conditions to be taken into account for the assessment of the appropriateness of minimum loss given default values for exposures secured by immovable property
EØS-notat | 06.11.2023 | EØS-notatbasen
Sakstrinn
- Faktanotat
- Foreløpig posisjonsnotat
- Posisjonsnotat
- Gjennomføringsnotat
Opprettet 23.05.2023
Spesialutvalg: Kapitalbevegelser og finansielle tjenester
Dato sist behandlet i spesialutvalg:
Hovedansvarlig(e) departement(er): Finansdepartementet
Vedlegg/protokoll i EØS-avtalen: Vedlegg IX. Finansielle tjenester
Kapittel i EØS-avtalen: II. Banker og andre kredittinstitusjoner
Status
Forordningen er vedtatt i EU og publisert i Official Journal.
Sammendrag av innhold
Forordningen presiserer hvilke faktorer som skal hensyntas i vurderingen av risikovekter og LGD-gulvene for lån med pant i fast eiendom, som nasjonale myndigheter har mulighet til å sette høyere enn standardregelen med hjemmel i hhv. CRR art. 124 (risikovekt) og 164 (LGD).
Forordningen, som er basert på et forslag fra EBA, fastslår at nasjonale myndigheter skal basere sin vurdering av risikovekter etter art. 124 på tapshistorikk og et beste estimat for realiserte tap ett til tre år fram i tid. Forordningen lister opp en lang rekke faktorer som skal inngå i estimatet for framtidige tap. Disse inkluderer blant annet markedenes tidligere og nåværende sykliske karakter, herunder påvirkning fra nasjonalt skattesystem og andre relevante reguleringer, forventet utvikling i priser, prisvolatilitet, makroøkonomiske nøkkelindikatorer, en rekke faktorer som kan påvirke tilbud og etterspørsel, samt en forventning om når eventuelle tap vil materialisere seg.
For vurderinger av LGD-nivå etter art. 164 vektlegges nåværende markedsforhold i større grad, med detaljerte anbefalinger knyttet til dette. Det skal også tas hensyn til i hvilken grad økonomiske nedgangstider er reflektert i LGD-estimatene og usikkerhet tilknyttet utvikling og prisvolatilitet i boligmarkedet.
Det gis ikke føringer på makrotilsynsmyndighetens vurderinger av finansiell stabilitet eller veiledning for hvordan tapshistorikk og -estimat skal konverteres til nivå på risikovekter og LGD-gulv. For både art. 124 og 164 presiseres det at det skal tas hensyn til andre makrovirkemidler som allerede adresserer identifisert systemisk risiko som påvirker "the appropriateness of the risk weights/adequacy of minimum LGD values", inkludert tiltak med hensikt å styrke motstandskraften i det finansielle systemet, herunder:
- LTV-terskler
- DTV-terskler
- Debt-service-to-income (DSTI?)-terskler
- Andre instrumenter som adresserer lånestandarder
Merknader
Rettslige konsekvenser
Forordningen må tas inn i norsk rett ved henvisning.
Økonomiske og administrative konsekvenser
Forordningen legger føringer for hvordan norske myndigheter skal utøve sitt skjønn etter artikkel 124 og 164. Norge har benyttet de nasjonale valgene som er omtalt. Det vil trolig være mer ressurskrevende å benytte disse valgene når denne forordningen har trådt i kraft, grunnet omfattende krav til datagrunnlag og dokumentasjon.
Sakkyndige instansers merknader
Ingen utover forrige punkt.
Vurdering
Se tidligere punkter.
Andre opplysninger
Nøkkelinformasjon
| Institusjon: | Kommisjonen |
| Type rettsakt: | Forordning |
| KOM-nr.: | |
| Rettsaktnr.: | (EU) 2023/206 |
| Basis rettsaktnr.: | |
| Celexnr.: | 32023R0206 |
EFTA-prosessen
| Dato mottatt standardskjema: | 26.10.2022 |
| Frist returnering standardskjema: | |
| Dato returnert standardskjema: | 06.11.2023 |
| Dato innlemmet i EØS-avtalen: | 27.10.2023 |
| Nummer for EØS-komitebeslutning: | 282/2023 |
| Tekniske tilpasningstekster: | Nei |
| Materielle tilpasningstekster: | Nei |
| Art. 103-forbehold: | Nei |
Norsk regelverk
| Endring av norsk regelverk: | Ja |
| Høringsstart: | |
| Høringsfrist: | |
| Frist for gjennomføring: | |
| Dato for faktisk gjennomføring: | |
| Dato varsling til ESA om gjennomføring: |