Prop. 1 S (2017–2018)

FOR BUDSJETTÅRET 2018 — Utgiftskapitler: 1700–1795 Inntektskapitler: 4700–4799

Til innholdsfortegnelse

2 Standardiserte nøkkeltall for forvaltningsorganer med særskilte fullmakter – Forsvarets forskningsinstitutt (FFI)

Tabell 2.1 Virksomhetenes brutto utgifter og inntekter fordelt etter art

(1000 kroner)

Utgifter/inntekter

Budsjett

2014

2015

2016

2017 (i 2017 kr)

1. Utgifter

Driftsutgifter

Lønnsutgifter (1)

561 285

587 993

591 901

625 000

Varer og tjenester

266 685

255 555

226 596

248 000

Sum driftsutgifter

827 970

843 548

818 497

873 000

Investeringsutgifter

Investering, større utstyrsanskaffelser og vedlikehold

43 041

26 818

39 901

50 000

Sum investeringsutgifter

43 041

26 818

39 901

50 000

Overføringer fra virksomheten

Utbetalinger til andre statlige regnskaper

Andre utbetalinger

296

0

5 616

0

Sum overføringsutgifter

296

0

5 616

0

Finansielle aktiviteter

Kjøp av aksjer og andeler

Andre finansielle utgifter

Sum finansielle utgifter

Sum utgifter

871 307

870 366

864 014

923 000

2. Inntekter

Driftsinntekter

Inntekter fra salg av varer og tjenester

679 135

651 915

638 5284

696 180

Inntekter fra avgifter, gebyrer og lisenser

Refusjoner (2)

Andre driftsinntekter

2 751

2 488

4 168

0

Sum driftsinntekter

681 887

654 403

642 696

696 180

Investeringsinntekter

Salg av varige driftsmidler

0

337

28

0

Sum investeringsinntekter

0

337

28

0

Overføringer fra virksomheten

Inntekter fra statlige bevilgninger (3)

227 300

229 730

239 535

208 817

Andre innbetalinger

3 000

Sum overføringsinntekter

227 300

229 730

239 535

211 817

Finansielle aktiviteter

Innbetalinger ved salg av aksjer og andeler

Andre finansielle innbetalinger

Sum finansielle inntekter

0

0

0

0

Sum inntekter

909 187

884 470

882 260

907 997

3. Netto endring i kontantbeholdningen

37 881

14 104

18 246

-15 003

Generelt:

Regnskapet til FFI viser en liten økning i kostnadene fra 2015 til 2016. Ved innføring av statlige regnskapsstandarder (SRS) fra januar 2016 har kostnadsmønstret endret seg noe.

  • Store anskaffelser i prosjekt

    Disse vises ikke lengre som en del av driftskostnadene, men blir aktivert på linje med driftsinvesteringene.

  • Avskrivninger

    I godkjent inngående balanse (IB) for 2016 økte FFIs eiendeler med 95,142 mill. kroner som følge av en gjennomgang av store anskaffelser i prosjekter og oppdrag i perioden 2006–2015. Disse eiendelene er satt opp med en levetid på ti år beregnet fra anskaffelsesåret, og avskrivningene har dermed økt i forhold til dette. Det er periodisert inntekter tilsvarende verdien av økningen av eiendeler som inntektsføres i takt med avskrivningene. Dette gjør at avskrivningene av tidligere store anskaffelser ikke får resultateffekt for instituttet.

  • Fleksitid og ikke benyttede feriedager

    I henhold til SRS 25 har FFI beregnet forpliktelsene som følge av opptjent fleksitid og ikke benyttede feriedager. Dette er med i godkjent inngående balanse for 2016, og kun endringene som har oppstått i løpet av året får resultateffekt.

Noter:

  • 1. Lønnsutgifter viste en moderat økning på 2,7 pst., mens øvrige driftskostnader ble redusert. Denne reduksjonen skyldes i stor grad en naturlig variasjon innenfor prosjektporteføljen. Instituttet leverte i 2016 496,1 forskningsårsverk, som er om lag ti årsverk mer enn i 2015. Antall vitenskapelige ansatte økte med fire i 2016.

  • 2. Refusjoner er overført som en reduksjon i lønnsutgiftene.

  • 3. Inntekter fra statlige bevilgninger: består av basisbevilgning, forvaltningsoppdrag, tilskudd til drift av forskningsfartøyet H.U. Sverdrup II og tilskudd til Identifikasjonslaboratoriet. I henhold til SRS 10 vises kun forbrukte bevilgninger som inntekt i FFIs eksternregnskap.

Tabell 2.2 Virksomhetenes inntekter spesifisert etter inntektskilde

(1000 kroner)

Inntektskilde

2014

2015

2016

2017 (i 2017 kr)

Bevilgning til finansiering av statsoppdraget

Bevilgninger fra fagdepartementet (1)

222 996

224 223

234 930

208 817

Bevilgninger fra andre departement

0

0

0

0

Tildelinger fra Norges forskningsråd (2)

4 304

5 507

4 605

3 000

Sum bevilgninger

227 300

229 730

239 535

211 817

Offentlige og private bidrag

Bidrag fra kommuner og fylkeskommuner

0

0

0

0

Bidrag fra private

0

0

0

0

Tildelinger fra internasjonale organisasjoner

0

0

0

0

Sum bidrag

0

0

0

0

Oppdragsinntekter m. v.

Oppdrag fra statlige virksomheter (3)

622 923

579 114

594 787

598 680

Oppdrag fra kommunale og fylkeskommunale virksomheter

0

0

0

0

Oppdrag fra private (4)

56 212

72 801

43 742

97 500

Andre inntekter

2 751

2 488

4 168

0

Sum oppdragsinntekter

681 886

654 403

642 697

696 180

Sum inntekter

909 186

884 133

882 232

907 997

Generelt:

Omfang og utvikling av andre inntekter.

  1. Tildelinger fra andre departementer eller Norges Forskningsråd (NFR): Tildelingene fra NFR er relativt små og forholdsvis stabile i omfang. Dette gjelder prosjekter som gjennomføres med finansiering av NFR eller andre departementer. Økningen i bevilgninger fra FD fra 2015 til 2016 skyldes i hovedsak tilskudd til Identifikasjonslaboratoriet (Prosjekt 1407).

  2. Bidrags- og oppdragsinntekter

    Basistilskudd, bidrag til forvaltningsoppdrag og drift av H. U. Sverdrup II, har vært stabile og har kun mindre justering i henhold til det generelle prisnivået.

Noter:

  1. Bevilgninger fra fagdepartement: Består av basisbevilgning, forvaltningsoppdrag, tilskudd til drift av forskningsfartøyet H. U. Sverdrup II og tilskudd kjemiidentifikasjonslaboratoriet (ny fra 2016). Bevilgningen fra fagdepartementet var i 2016 på 236,062 mill. kroner, og utgjorde dermed 26,7 pst. (2015: 25 pst.) av FFIs totalomsetning i 2016. Bevilgninger tildelt i 2015 og periodisert til 2016 utgjorde totalt 44,463 mill. kroner. Periodiserte bevilgninger til 2017 er redusert til 27,687 mill. kroner, og inntektsført bevilgning i 2016 er 243,915 mill. kroner. Dette utgjør 27,6 pst. av totalomsetningen. Justeringer i kontantrapporten på 1,132 mill. kroner skyldes justering av bevilgning mottatt i januar 2016 gjeldende 2015, 1,196 mill. kroner i redusert bevilgning og tillegg på 64 000 kroner mottatt desember 2016.

  2. Tildelinger fra NFR: Dette er prosjekter hvor kun FFI og NFR er avtaleparter, men også deltakelse i større konsortier med finansiering fra NFR.

  3. Oppdrag fra statlige virksomheter: oppdragsforskning for Forsvaret samt andre statlige etater.

  4. Oppdrag fra private: Oppdragsforskning for sivile og ikke-statlige aktører innenlands og utenlands.

Tabell 2.3 Forholdet mellom virksomhetenes kontantbeholdning, påløpte kostnader og avsetninger pr. 31. desember

(1000 kroner)

Regnskapspost

Godkjent IB

Godkjent IB 2016

31.12.2014

31.12.2015

2016

31.12.2016

til 31.12.2016

Kontantbeholdning

Beholdning på oppgjørskonto i Norges Bank (1)

428 879

441 584

441 584

459 939

18 355

Beholdning på andre bankkonti, andre kontantbeholdninger og kontantekvivalenter (2)

1 859

5 560

5 560

5 473

-95

Andre kontantbeholdninger og kontantekvivalenter (3)

21

25

25

11

-14

Sum kontantbeholdning

430 760

447 177

447 177

465 423

18 246

Avsetninger til dekning av påløpte kostnader som forfaller neste budsjettår

Feriepenger mv.

49 627

51 280

73 315

75 443

2 128

Skattetrekk og offentlige avgifter

44 100

48 069

51 176

51 060

-116

Gjeld til leverandører

48 960

57 573

57 573

47 260

-10 313

Gjeld til oppdragsgivere (4)

246 221

241 094

196 631

238 070

41 439

Annen netto gjeld/fordring som forfaller neste budsjettår

-8 196

-20 144

-21 847

-12 145

9 701

Sum til dekning av påløpte kostnader som forfaller neste år

380 712

377 872

356 848

399 688

42 840

Avsetninger til dekning av planlagte tiltak der kostnadene helt eller delvis vil bli dekket i fremtidige budsjettår

Prosjekter finansiert av Norges forskningsråd

Større, påbegynte flerårige investeringsprosjekter finansiert av grunnbevilgningen fra fagdepartementet

44 463

27 687

-16 776

Konkrete påbegynte, ikke fullførte prosjekter finansiert av grunnbevilgningen fra fagdepartementet

Andre avsetninger til vedtatte, ikke igangsatte formål

Konkrete påbegynte, ikke fullførte prosjekter finansiert av bevilgninger fra andre departementer

Sum avsetninger til planlagte tiltak i fremtidige budsjettår

44 463

27 687

-16 776

Andre avsetninger:

Avsetninger til andre formål/ikke spesifiserte formål

0

Fri virksomhetskapital

50 048

69 305

45 866

38 048

-7 818

Sum andre avsetninger

50 048

69 305

45 866

30 048

-7 818

Langsiktig gjeld (netto)

Langsiktig gjeld knyttet til anleggsmidler

Annen langsiktig gjeld

Sum langsiktig gjeld (netto)

Sum netto gjeld og forpliktelser

430 760

447 177

447 177

465 423

18 246

Generelt:

Kontantbeholdningen har de siste årene vært relativt stabil. En stor del av kontantbeholdningen skyldes penger som oppdragsgivere har innbetalt i prosjekter, men der arbeidet ikke er fullført ved utgangen av budsjettåret. En reduksjon i kundefordringene fører til økt likviditet. En økning i leverandørgjelden gir samme effekt. Variasjonen i de ulike postene anses som helt normalt, og alle fordringer og gjeld blir betalt i henhold til forfall.

Noter:

  1. Beholdningen på oppgjørskonto i Norges bank: Inneholder feriepenger, skattetrekk, fordringer fra leverandører, ikke gjennomførte prosjektaktiviteter og frie likvide midler. Se også note 3 nedenfor.

  2. Beholdningen på andre bankkonti: Forskuddsinnbetaling fra EU på valutakonto for prosjektet Twobias.

  3. Andre kontantbeholdninger er gavekasse og kasse H. U. Sverdrup.

  4. Gjeld til oppdragsgivere: Prosjekter og oppdrag som er under gjennomføring, men hvor arbeidet ikke er ferdig. For 2016 er periodiseringer i prosjekter og oppdrag som er finansiert av bevilgninger skilt ut, slik at dette vises i raden «Større, påbegynte flerårige investeringsprosjekter finansiert av grunnbevilgningen fra fagdepartementet».

Til forsiden