1 Standardiserte nøkkeltal for forvaltningsorgan med særskilde fullmakter
I dette vedlegget blir standardiserte nøkkeltal for forvaltningsorgan med særskilde fullmakter (nettobudsjetterte verksemder) som departementet har ansvaret for (Veterinærinstituttet og Norsk institutt for bioøkonomi) presenterte.
Formålet med nøkkeltala er i første rekkje å forbetre kontroll og innsyn, ved å presentere same type informasjon som blir gitt for dei bruttobudsjetterte verksemdene i dei ordinære oppstillingane i statsbudsjettet og statsrekneskapen. Framstillinga er basert på kontantprinsippet for gjeldande budsjettår og rekneskapstala for dei tre siste åra. Nærare omtale av status for den enkelte verksemd, går fram av kap. 1135, 1136 og kap. 1137, post 51.
Kort gjennomgang av tabellmaterialet
Den første tabellen under kvar enkel verksemd gir ei oversikt over utgifter og inntekter etter art. Formålet med tabellen er å vise brutto utgifter og inntekter for verksemda basert på kontantprinsippet og artsinndelt etter same prinsipp som gjeld for dei bruttobudsjetterte verksemdene.
Den andre tabellen under kvar enkel verksemd gir ei oversikt over inntekter etter inntektskjelde. Dei fleste nettobudsjetterte verksemder har fleire inntektskjelder og formålet med den andre tabellen er å gi ei oversikt over dei ulike inntektskjeldene.
Den tredje tabellen under kvar enkel verksemd gir ei oversikt over kontantbehaldninga til verksemda per 31. desember med spesifikasjon av dei formål kontantbehaldningane skal nyttast til. Formålet med tabellane er å vise dei samla overføringane til neste budsjettår og samansetjinga av overføringane.
Norsk institutt for bioøkonomi (NIBIO)
Tabell 1.1 Norsk institutt for bioøkonomi – utgifter og inntekter fordelte etter art
|
Utgifter/inntekter (i 1 000 kroner) |
Rekneskap |
Budsjett |
||
|---|---|---|---|---|
|
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
|
|
Utgifter |
||||
|
Driftsutgifter |
||||
|
Lønsutgifter |
395 214 |
463 613 |
472 894 |
450 000 |
|
Varer og tenester |
487 320 |
526 330 |
534 063 |
500 000 |
|
Sum driftsutgifter |
882 534 |
989 943 |
1 006 957 |
950 000 |
|
Investeringsutgifter |
||||
|
Investeringar, større utstyrskjøp og vedlikehald |
62 216 |
49 234 |
61 653 |
70 000 |
|
Sum investeringsutgifter |
62 216 |
49 234 |
61 653 |
70 000 |
|
Overføringar frå verksemda |
||||
|
Utbetalingar til andre statlege rekneskap |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Andre utbetalingar |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Sum overføringsutgifter |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Finansielle aktivitetar |
||||
|
Kjøp av aksjar og andelar |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Andre finansielle utgifter |
7 |
13 |
5 |
10 |
|
Sum finansielle utgifter |
0 |
8 |
5 |
10 |
|
Sum utgifter |
944 757 |
1 039 190 |
1 068 615 |
1 020 010 |
|
Inntekter |
||||
|
Driftsinntekter |
||||
|
Inntekter frå sal av varer og tenester |
22 282 |
21 826 |
23 680 |
24 000 |
|
Inntekter frå avgifter, gebyr og lisensar |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Refusjonar |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Andre driftsinntekter |
214 624 |
238 508 |
127 076 |
130 000 |
|
Sum driftsinntekter |
236 906 |
260 334 |
150 756 |
154 000 |
|
Investeringsinntekter |
||||
|
Sal av varige driftsmiddel |
193 |
346 |
55 |
0 |
|
Sum investeringsinntekter |
193 |
346 |
55 |
0 |
|
Overføringar til verksemda |
||||
|
Inntekter frå statlege løyvingar |
442 722 |
460 101 |
468 506 |
440 000 |
|
Andre innbetalingar |
251 355 |
323 778 |
395 603 |
432 010 |
|
Sum overføringsinntekter |
694 077 |
783 879 |
864 109 |
872 010 |
|
Finansielle aktivitetar |
||||
|
Innbetalingar ved sal av aksjar og andelar |
0 |
6 |
48 |
0 |
|
Andre finansielle inntekter |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Sum finansielle inntekter |
0 |
6 |
48 |
0 |
|
Sum inntekter |
931 176 |
1 044 565 |
1 014 968 |
1 026 010 |
|
3. Netto endring i kontantbehaldninga (2–1) |
-13 581 |
5 375 |
-53 647 |
6 000 |
Tabell 1.2 Norsk institutt for bioøkonomi – inntekter etter inntektskjelde
|
(i 1 000 kroner) |
||||
|---|---|---|---|---|
|
2023 |
2024 |
2025 |
Budsjett 2026 |
|
|
Løyvingar til finansiering av statsoppdraget |
||||
|
Løyvingar frå fagdepartement |
280 554 |
292 159 |
289 251 |
285 000 |
|
Løyvingar frå andre departement |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Løyvingar frå andre statlege forvaltningsorgan |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Tildelingar frå Noregs forskingsråd |
162 168 |
167 942 |
179 255 |
155 000 |
|
Sum løyvingar |
442 722 |
460 101 |
468 506 |
440 000 |
|
Offentlege og private bidrag |
||||
|
Bidrag frå kommunar og fylkeskommunar |
29 450 |
26 845 |
22 866 |
30 000 |
|
Bidrag frå private |
71 850 |
74 399 |
75 678 |
77 000 |
|
Tildelingar frå internasjonale organisasjonar |
53 536 |
63 780 |
54 091 |
60 000 |
|
Sum bidrag |
154 836 |
165 024 |
152 635 |
167 000 |
|
Oppdragsinntekter mv. |
||||
|
Oppdrag frå statlege verksemder |
35 084 |
36 539 |
36 703 |
37 000 |
|
Oppdrag frå kommunale og fylkeskommunale verksemder |
8 521 |
10 830 |
11 403 |
12 000 |
|
Oppdrag frå private |
89 353 |
110 702 |
110 563 |
115 000 |
|
Andre inntekter |
200 660 |
261 369 |
235 157 |
255 010 |
|
Sum oppdragsinntekter mv. |
333 618 |
419 440 |
393 826 |
419 010 |
|
Sum inntekter |
931 176 |
1 044 565 |
1 014 967 |
1 026 010 |
Tabell 1.3 Norsk institutt for bioøkonomi – forholdet mellom kontantbehaldning, oppsamla kostnader og avsetjingar pr. 31. desember
|
Rekneskapspost |
(i 1 000 kroner) |
|||
|---|---|---|---|---|
|
2023 |
2024 |
2025 |
Endring 2024 til 2025 |
|
|
Kontantbehaldning |
||||
|
Behaldning på oppgjerskonto i Noregs Bank |
400 311 |
407 670 |
378 629 |
-29 041 |
|
Behaldning på andre bankkonti |
39 137 |
37 142 |
12 542 |
-24 600 |
|
Andre kontantbehaldningar |
23 |
33 |
26 |
-7 |
|
Sum kontantar og kontantekvivalentar |
439 471 |
444 845 |
391 197 |
-53 648 |
|
Avsetjingar til dekning av oppsamla kostnader som har forfall i neste budsjettår |
||||
|
Feriepengar mv. |
57 459 |
62 236 |
64 369 |
2 133 |
|
Skattetrekk og offentlege avgifter |
48 698 |
49 292 |
52 667 |
3 375 |
|
Gjeld til leverandørar |
51 980 |
46 732 |
52 457 |
5 725 |
|
Gjeld til oppdragsgjevarar |
-3 272 |
14 813 |
-41 195 |
-56 008 |
|
Anna netto gjeld/fordring som har forfall i neste budsjettår |
54 498 |
78 913 |
53 308 |
-25 605 |
|
Sum til dekning av oppsamla kostnader som har forfall i neste budsjettår |
209 363 |
251 986 |
181 606 |
-70 380 |
|
Avsetjingar til dekning av planlagde tiltak der kostnadene heilt eller delvis vil bli dekte i framtidige budsjettår |
||||
|
Prosjekt finansiert av Noregs forskingsråd |
7 231 |
4 419 |
6 620 |
2 201 |
|
Større påbyrja, fleirårige investeringsprosjekt av grunnløyvinga frå fagdepartement |
45 807 |
38 929 |
27 065 |
-11 864 |
|
Konkrete påbyrja, ikkje fullførte prosjekt finansiert av grunnløyvinga frå fagdepartementet |
31 418 |
23 463 |
19 221 |
-4 242 |
|
Andre avsetjingar til vedtekne formål, som ikkje er sett i gang |
78 566 |
54 221 |
71 187 |
16 966 |
|
Konkrete påbyrja, ikkje fullførte prosjekt finansiert av løyvingar frå andre departement |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Sum avsetjingar til planlagde tiltak i framtidige budsjettår |
163 022 |
121 032 |
124 093 |
3 061 |
|
Andre avsetjingar |
||||
|
Avsetjingar til andre formål/ikkje spesifiserte formål |
4 626 |
0 |
0 |
0 |
|
Fri verksemdskapital |
62 423 |
71 792 |
85 462 |
13 670 |
|
Sum andre avsetjingar |
67 049 |
71 792 |
85 462 |
13 670 |
|
Langsiktig gjeld (netto) |
||||
|
Langsiktig forplikting knytt til anleggsmidlar |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Anna langsiktig gjeld |
36 |
36 |
36 |
0 |
|
Sum langsiktig gjeld |
36 |
36 |
36 |
0 |
|
Sum nettogjeld og forpliktingar |
439 470 |
444 846 |
391 197 |
-53 649 |
Veterinærinstituttet (VI)
Tabell 1.4 Veterinærinstituttet – utgifter og inntekter fordelte etter art
|
Utgifter/inntekter (i 1 000 kroner) |
Rekneskap |
Budsjett |
||
|---|---|---|---|---|
|
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
|
|
Utgifter |
||||
|
Driftsutgifter |
||||
|
Lønsutgifter |
294 962 |
321 637 |
353 106 |
360 300 |
|
Varer og tenester |
199 138 |
257 014 |
251 493 |
189 000 |
|
Sum driftsutgifter |
494 100 |
578 651 |
604 599 |
549 300 |
|
Investeringsutgifter |
||||
|
Investeringar, større utstyrskjøp og vedlikehald |
6 963 |
10 174 |
2 690 |
20 000 |
|
Sum investeringsutgifter |
6 963 |
10 174 |
2 690 |
20 000 |
|
Overføringar frå verksemda |
||||
|
Utbetalingar til andre statlege rekneskap |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Andre utbetalingar |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Sum overføringsutgifter |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Finansielle aktivitetar |
||||
|
Kjøp av aksjar og andelar |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Andre finansielle utgifter |
105 |
117 |
-33 |
0 |
|
Sum finansielle utgifter |
105 |
117 |
-33 |
0 |
|
Sum utgifter |
501 168 |
588 942 |
607 256 |
569 300 |
|
Inntekter |
||||
|
Driftsinntekter |
||||
|
Inntekter frå sal av varer og tenester |
171 490 |
213 394 |
233 075 |
206 305 |
|
Inntekter frå avgifter, gebyrer og lisensar |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Refusjonar |
0 |
0 |
||
|
Andre driftsinntekter |
796 |
15 312 |
40 998 |
10 679 |
|
Sum driftsinntekter |
172 286 |
228 706 |
274 073 |
216 984 |
|
Investeringsinntekter |
||||
|
Sal av varige driftsmiddel |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Sum investeringsinntekter |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Overføringar til verksemda |
||||
|
Inntekter frå statlege løyvingar |
224 214 |
231 498 |
239 659 |
240 498 |
|
Andre innbetalingar |
93 859 |
113 825 |
103 202 |
112 336 |
|
Sum overføringsinntekter |
318 073 |
345 323 |
342 861 |
352 834 |
|
Finansielle aktivitetar |
||||
|
Innbetalingar ved sal av aksjar og andelar |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Andre finansielle innbetalingar |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Sum finansielle inntekter |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Sum inntekter |
490 359 |
574 029 |
616 934 |
569 818 |
|
3. Netto endring i Kontantbehaldninga (2–1) |
-10 809 |
-14 913 |
9 678 |
518 |
Tabell 1.5 Veterinærinstituttet – inntekter etter inntektskjelde
|
Inntektskilde (i 1 000 kr) |
Rekneskap |
Budsjett |
||
|---|---|---|---|---|
|
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
|
|
Løyvingar til finansiering av statsoppdraget |
||||
|
Løyvingar frå fagdepartementet |
109 386 |
113 008 |
115 994 |
118 494 |
|
Løyvingar frå andre departement |
74 423 |
77 200 |
80 120 |
81 004 |
|
Løyvingar frå andre statlege forvaltningsorgan |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Tildelingar frå Norges forskningsråd |
40 405 |
41 290 |
43 239 |
41 000 |
|
Sum løyvingar |
224 214 |
231 498 |
239 353 |
240 498 |
|
Offentlege og private bidrag |
||||
|
Bidrag andre statlege verksemder |
69 120 |
76 933 |
72 569 |
75 000 |
|
Bidrag frå kommunar og fylkeskommunar |
56 |
1 445 |
1 886 |
2 000 |
|
Bidrag frå private |
17312 |
14 705 |
14 338 |
20 000 |
|
Tildelingar frå internasjonale organisasjonar |
6 127 |
20 743 |
26 636 |
25 000 |
|
Sum bidrag |
92 615 |
113 825 |
115 430 |
122 000 |
|
Oppdragsinntekter m.v. |
||||
|
Oppdrag frå statlege verksemder |
121 973 |
152 953 |
143 702 |
109 417 |
|
Oppdrag frå kommunale og fylkeskommunale verksemder |
1 116 |
52 |
259 |
1 500 |
|
Oppdrag frå private |
44 039 |
60 389 |
61 590 |
50 000 |
|
Andre inntekter |
6 401 |
15 312 |
56 600 |
26 403 |
|
Sum oppdragsinntekter m.v. |
173 530 |
228 706 |
262 151 |
187 320 |
|
Sum inntekter |
490 359 |
574 029 |
616 934 |
549 818 |
Tabell 1.6 Veterinærinstituttet – forholdet mellom kontantbehaldning, oppsamla kostnader og avsetjingar per 31. desember
|
Balanse 31. desember (beløp i 1 000 kroner) |
2023 |
2024 |
2025 |
Endring 2024 til 2025 |
|---|---|---|---|---|
|
Kontantbehaldning |
||||
|
Behaldning på oppgjerskonto i Norges Bank |
282 925 |
268 012 |
277 690 |
9 678 |
|
Behaldning på andre bankkonti |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Andre kontantbehaldningar |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Sum kontantar og kontantekvivalentar |
282 925 |
268 012 |
277 690 |
9 678 |
|
Avsetjingar til dekning av oppsamla kostnader som forfell i neste budsjettår |
||||
|
Feriepengar m.v. |
25 852 |
28 264 |
29 418 |
1 154 |
|
Skattetrekk og offentlege avgifter |
21 213 |
32 901 |
38 991 |
6 090 |
|
Gjeld til leverandørar |
18 227 |
23 184 |
24 337 |
1 153 |
|
Gjeld til oppdragsgivarar |
18 582 |
21 270 |
6 073 |
-15 197 |
|
Anna gjeld som forfell i neste budsjettår |
35 439 |
28 753 |
34 471 |
5 718 |
|
Sum til dekning av påløpte kostnader som forfell i neste budsjettår |
119 313 |
134 372 |
133 289 |
-1 083 |
|
Avsetjingar til dekning av planlagde tiltak der kostnadene heilt eller delvis vil bli dekte i framtidige budsjettår |
||||
|
Prosjekt finansiert av Noregs forskingsråd |
7 121 |
7 688 |
5 630 |
-2 058 |
|
Større påbyrja, fleirårige investeringsprosjekt finansiert av grunnløyvinga frå fagdepartementet |
45 453 |
32 456 |
31 386 |
-1 070 |
|
Konkrete påbyrja, ikkje fullførte prosjekt finansiert av grunnløyvinga frå fagdepartementet |
42 667 |
30 197 |
11 003 |
-19 194 |
|
Andre avsetjingar til vedtekne, formål som ikkje er sett i gang |
15 245 |
7 310 |
19 041 |
11 731 |
|
Konkrete påbyrja, ikkje fullførte prosjekt finansiert av løyvingar frå andre departement |
10 288 |
8 572 |
22 569 |
13 996 |
|
Sum avsetjingar til planlagde tiltak i framtidige budsjettår |
120 774 |
86 224 |
89 629 |
3 405 |
|
Andre avsetjingar |
||||
|
Avsetjingar til andre formål/ikkje spesifiserte formål |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Fri verksemdskapital |
42 838 |
47 416 |
54 772 |
7 356 |
|
Sum andre avsetjingar |
42 838 |
47 416 |
54 772 |
7 356 |
|
Langsiktige forpliktingar (netto) |
||||
|
Langsiktig forplikting knytt til anleggsmidlar |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Anna langsiktig forplikting |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Sum langsiktige forpliktingar |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Sum netto gjeld og forpliktingar |
282 925 |
268 012 |
277 690 |
9 678 |