Meld. St. 22 (2009 – 2010)

Sametingets virksomhet 2009

Forrige kapittel

1 Sametingets regnskap 2009

Vedlegg til sak 06/10 Sametingets årsmelding 2009

Regnskap 2009

Sametingets regnskap for 2009 er et kontantregnskap for virksomheten i sin helhet og viser virksomhetens faktiske bokførte inntekter og utgifter.

Regnskapet presenteres i tre hoveddeler; resultatregnskap, balanse og noter til regnskapet. I noter til regnskapet gis en oversikt over bevilgninger mottatt, driftsregnskapet fordelt på hovedkoststeder, virkemiddelregnskapet fordelt på virkemiddelordningene og spesifisering av enkelte balanseposter. Under hver at disse hoveddelene gis det også forklaringer til eventuelle avvik.

Resultatregnskap

Tabell 1.1

	Note	Res 31/12 – 09	RevBud 2009	Avvik	i %
Driftsinntekter
Bevilgninger fra departementene	1	328 443 000	329 743 000	1 300 000	0,4 %
Avkastning Samefolkets fond		12 664 250	16 000 000	3 335 750	20,8 %
Sum driftsinntekter		341 107 250	345 743 000	4 635 750	1,3 %
Virkemidler
Virkemidler	2 – 12	224 615 567	226 458 000	1 842 433	0,8 %
Samefolkets fond	12	12 664 250	14 200 000	1 535 750	10,8 %
Sum virkemidler		237 279 817	240 658 000	3 378 183	1,4 %
SUM DRIFTSINNTEKTER – VIRKEMIDLER		103 827 433	105 085 000	1 257 567	1,2 %
Driftskostnader
Drift politisk nivå	13	20 684 443	21 707 000	1 022 557	4,7 %
Drift administrativt nivå	14	79 922 451	81 660 000	1 737 549	2,1 %
Spesielle prosjekter	15	7 886 863	10 032 962	2 146 099	21,4 %
Sum driftskostnader		108 493 757	113 399 962	4 906 205	4,3 %
RESULTAT PR. 31. DESEMBER 2009		-4 666 324	-8 314 962	-3 648 638	78,2 %
Anvendelse av årsresultatet
Til annen egenkapital		4 666 324
Sum anvendelse		0

Balanse

Tabell 1.2

Beskrivelse	Note	2008	2009
Eiendeler
Omløpsmidler
Kundefordringer	16	6 845 587	4 846 729
Andre fordringer	17	1 047 688	69 205
Sum fordringer		7 893 275	4 915 934
Bankinnskudd		167 579 112	168 059 124
Samefolkets fond	12	76 951 211	79 648 523
Sum bank		244 530 323	247 707 646
Sum eiendeler		252 423 598	252 623 580
Egenkapital og gjeld
Egenkapital
Egenkapital	20	-5 616 005	-8 314 962
Annen egenkapital	20	-2 698 957	4 666 324
Sum egenkapital		-8 314 962	-3 648 638
Gjeld
Avsetning for forpliktelser
Avsetning gyldige tilsagn næringsutvikling	6	-26 594 644	-31 252 001
Avsetning gyldige tilsagn kulturutvikling	5	-13 021 079	-11 823 650
Samefolkets fond – avkastning	12	-30 126 018	-22 110 290
Samefolkets fond – kapital	12	-75 000 000	-75 000 000
Avsetning gyldige tilsagn samefolkets fond	12	-5 745 780	-10 291 780
Avsetning gyldige tilsagn læremiddelutvikling	3	-33 903 250	-31 720 936
Avsetning gyldige tilsagn kulturminnevern	7	-3 285 000	-4 132 300
Avsetning gyldige tilsagn interreg andel	10	-1 842 484	-1 574 484
Avsetning gyldige tilsagn språkprosjekter	4	-3 386 198	-5 395 500
Avsetning gyldige tilsagn andre virkemidler		-12 673 200	-13 388 518
Sum fondsavsetninger og andre avsetninger for forpliktelser		-205 577 652	-206 689 459
Avsetning vedlikehold sametingsbygningen	18	-1 784 596	-2 684 596
Sum annen langsiktig gjeld		-1 784 596	-2 684 596
Kortsiktig gjeld
Leverandørgjeld		-1 974 704	-816 526
Pensjonsinnskudd		-1 578 316	-1 969 666
Skyldig offentlige avgifter		-3 088 374	-3 285 086
Annen kortsiktig gjeld – avsetning feriepenger, gr.livsforsikring, andre trekk		-6 102 842	-7 072 175
Annen kortsiktig gjeld – kapitalisert avkastn. Norges bank	12	-4 613 491	-4 648 523
Øvrige avsetninger	19	-19 388 661	-21 808 913
Sum kortsiktig gjeld		-36 746 388	-39 600 888
Sum egenkapital og gjeld		-252 423 598	-252 623 580

Noter til regnskapet

Note 1 Bevilgninger fra departementene

Fordeling av bevilgningene fra departementene er som følger:

Tabell 1.3

Kap.Post	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
680.50	Arbeids- og inkluderingsdepartementet – AID	203 735 000	203 735 000	0	0,0 %
206.50	Kunnskapsdepartementet – KD	33 290 000	33 290 000	0	0,0 %
226/248	Kunnskapsdepartementet – KD	3 000 000	4 300 000	1 300 000	43,3 %
231.50	Kunnskapsdepartementet – KD	12 925 000	12 925 000	0	0,0 %
1429.50	Miljøverndepartementet – MD	3 000 000	3 000 000	0	0,0 %
320.53	Kultur- og kirkedepartementet – KKD	61 993 000	61 993 000	0	0,0 %
724.21	Helse- og omsorgdepartementet – HOD	6 500 000	6 500 000	0	0,0 %
1147.50	Landsbruksdepartementet – LD	4 000 000	4 000 000	0	0,0 %
Sum		328 443 000	329 743 000	1 300 000	0,4 %
-	Samefolkets fond	12 664 250	16 000 000	3 335 750	26,3 %
Sum		341 107 250	345 743 000	4 635 750	1,4 %

Sametinget hadde ved budsjettbehandlingen av sak 40/08, Sametingets budsjett 2009, en bevilgning på totalt kr 345 643 000, inkl. avkastning av Samefolkets fond. Ved budsjettreguleringen i mai 2009, sak 24/09 Sametingets reviderte budsjett 2009, ble det endelige budsjettet for 2009 vedtatt med en total ramme på kr 345 743 000. Dette skyldes at bevilgningen over kap. 724, post 21 fra Helse- og omsorgsdepartementet (HOD) er økt med kr 100 000.

Avkastning av Samefolkets fond inntektsføres ikke over resultatregnskapet. Ved innbetaling bokføres denne i balansen under punkt «Samefolkets fond – avkastning». Årets forbruk av Samefolkets fond er inntektsført og opparbeidet avkastningen av Samefolket fond er tilsvarende redusert, se note 12.

Arbeids- og inkluderingsdepartementet (AID) og Kunnskapsdepartementet (KD) har bevilget kr 1 000 000 hver til prosjekt Divvun – samisk korrekturprogram. Bevilgningen fra AID er inntektsført under posten spesielle prosjekter, Divvun. Bevilgningen fra KD inngår i bevilgning på kr 4 300 000 under kap. 226.21. Av bevilgningen på kr 4 300 000 har Sametinget mottatt kr 3 000 000.

Restbevilgning på kr 1 300 000 tilbakeføres pga. usikkerhet om Sametinget vil motta disse midlene.

Arbeids- og inkluderingsdepartementet (AID) har bevilget kr 1 000 000 til innlemmelse av Lavangen kommune i forvaltningsområdet for samisk språk for 2009. Denne bevilgningen er inntektsført og utbetalt direkte over virkemiddelposten 150.

Kultur- og kirkedepartementet (KKD) har bevilget kr 600 000 til samisk idrett for 2009. Denne bevilgningen er inntektsført og utbetalt direkte over virkemiddelpost 205.

Arbeids- og inkluderingsdepartementet (AID) har bevilget kr 200 000 til prosjektet samisk statistikk for 2009. Denne bevilgningen er inntektsført og utbetalt direkte over virkemiddelpost 801.

Kommunal- og regionaldepartementet (KRD) har bevilget kr 184 000 til Sametingets ungdomspolitisk utvalg (SUPU) til arbeidet med informasjonstiltak under sametingsvalget 2009. Denne bevilgningen er inntektsført under SUPU sin post.

Arbeids- og inkluderingsdepartementet (AID) har bevilget kr 3 000 000 til gjenbegraving av skjelettmaterialet fra Neiden for 2009.

Riksantikvaren har bevilget kr 2 000 000 til tiltaksmidler til fredete og verneverdige bygninger, anlegg og miljøer for 2009. Denne bevilgningen er inntektsført og tildelt til formålet under virkemiddelposten 400.

I tillegg har Sametinget mottatt kr 1 000 000 fra Utenriksdepartementet til Sametingets internasjonale arbeid. Midlene inntektsføres direkte under administrasjonen og politisk nivå for arbeidet med internasjonale saker.

Note 2 Virkemiddelregnskapet 2009

Tabell 1.4

Post	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
-	Direkte tilskudd	110 914 000	110 915 000	1 000	0,0 %
-	Søkerbasert tilskudd	70 355 783	73 073 000	2 717 217	3,7 %
-	Tiltak for å styrke læremiddelpro.	6 000 000	6 000 000	0	0,0 %
-	Avtaler	14 415 783	14 360 000	-55 783	-0,4 %
-	Verdiskapningsprogram	5 956 000	6 000 000	44 000	0,7 %
-	Andre virkemidler	13 548 195	11 610 000	-1 938 195	-16,7 %
-	Samefolkets fond	12 664 250	14 200 000	1 535 750	10,8 %
-	Andre tiltak	3 425 805	4 500 000	1 074 195	23,9 %
	Sum	237 279 817	240 658 000	3 378 183	1,4 %
100 – 102	Opplæring	33 992 845	32 630 000	-1 362 845	-4,0 %
150 – 153	Språk	53 462 550	53 960 000	497 450	0,9 %
200 – 212	Kultur	77 326 616	78 177 000	850 384	1,1 %
300 – 302	Næring	33 221 067	34 830 000	1 608 933	4,8 %
400 – 402	Miljø- og kulturvern	2 434 100	3 000 000	565 900	23,2 %
450	Helse- og sosialsatsing	2 802 500	3 350 000	547 500	19,5 %
750 – 756	Samiske organisasjoner	4 401 888	4 401 000	-888	-0,0 %
500 – 507	Andre virkemidler	13 548 195	11 610 000	-1 938 195	-14,3 %
600 – 602	Samefolkets fond	12 664 250	14 200 000	1 535 750	12,1 %
800 – 899	Andre tiltak	3 425 805	4 500 000	1 074 195	31,4 %
Sum virkemidler		237 279 817	240 658 000	3 378 183	1,4 %

Sametingets virkemidler er en blanding av direkte bevilgninger og søkerbaserte tilskuddsordninger som gis som tilskudd med gyldighet over flere år eller som årlige tilskudd.

Sametingets tilskuddsstyre fordeler de virkemidler som Sametingets plenum har delegert til tilskuddsstyret, jfr sak 09/08 Revisjon av retningslinjer for Sametingets tilskuddsstyre. Dette vedrører de søkerbaserte virkemidlene innenfor Sametingets budsjett med unntak av de virkemidlene som er lagt til Sametingsrådets og Møtelederskapets disposisjon.

Totalt viser virkemiddelregnskapet for 2009 et overskudd på kr 3 378 183. De enkelte postene blir presentert og eventuelt kommentert i nedenstående noter. For øvrig vises det til årsmeldingen for kommentarer til virkemiddelpostene.

Iht. Sametingets budsjett for 2009, kapittel 3.2 Søkerbaserte tilskudd har sametingsrådet fullmakt til å omdisponere inntil 20 % av avsatte midler i budsjettet til de enkelte søkerbaserte formål. Midlene skal disponeres innenfor rammen avsatt til Sametingets søkerbaserte tilskuddsordninger, og Sametingsrådet skal i budsjettåret informere Sametingets plenum om eventuelle omdisponeringer jf. sak 43/07. I 2009 er omdisponeringsfullmakten brukt til å dekke underskuddet til enkelte søkerbaserte tilskuddsposter, ved at andre søkerbaserte tilskuddsposter har et overskudd.

Note 3 Opplæring

Tabell 1.5

	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
-	Søkerbaserte tilskudd	27 992 845	26 630 000	-1 362 845	-5,1 %
-	Tiltak for å styrke læremiddelproduksjon	6 000 000	6 000 000	0	0,0 %
	Sum	33 992 845	32 630 000	-1 362 845	-4,2 %

Tabell 1.6 Søkerbaserte tilskudd – Opplæring

Post	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
100	Grunnskole og videreg.opplæring-læremiddelutv.	12 694 895	12 875 000	180 105	1,4 %
101	Kompetanseheving	5 019 000	4 550 000	-469 000	-10,3 %
102	Barnehager	10 278 950	9 205 000	-1 073 950	-11,7 %
Sum		27 992 845	26 630 000	-1 362 845	-5,1 %

Tabell 1.7 Læremiddelutvikling

Tekst	Beløp
Gyldige tilsagn pr. 1/1 – 09	33 903 250
Gyldige tilsagn pr. 1/1 – 09, ført 2491	1 445 500
Budsjett 2009 fra post 100 – 102	26 630 000
Totalt til disposisjon i 2009	61 978 750
Utbetalt i 2009 post 100 – 102	-30 707 659
Tilbakebetalt tilskudd	60 000
Rest til disposisjon pr. 31/12 – 2009	31 331 091
Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 2009	-31 720 936
Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 2009, 2491	-973 000
Resultat læremiddelutvikling 2009	-1 362 845

Tabell 1.8 Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 09 og tilbaketrekt/-betalt i 2009

År	Beløp	i %	Tilb.trekt	Tilb.bet.
1997	0	–	163 950	0
1998	373 200	1,2 %	224 850	0
1999	0	–	0	0
2000	0	–	831 150	0
2001	729 746	2,3 %	267 982	0
2002	545 374	1,7 %	401 250	0
2003	896 207	2,8 %	207 454	0
2004	573 570	1,8 %	154 177	0
2005	516 762	1,6 %	199 755	0
2006	5 086 453	16,0 %	367 000	0
2007	6 116 944	19,3 %	16 625	0
2008	9 159 500	28,9 %	0	0
2009	7 723 180	24,3 %	174 520	60 000
Sum	31 720 936	100,0 %	3 008 713	60 000

Søkerbaserte tilskudd for opplæring viser et underskudd på kr 1 362 845. Underskuddet skyldes merforbruk på stipend for høyere utdanning og tilskudd til barnehageprosjekter, som dekkes av overskuddet fra andre søkerbaserte virkemidler. Det avsettes kr 32 693 936 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2009. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.

Ved revidert budsjett for 2009 ble det avsatt kr 1 000 000 til kjøp av læremidler. Forbruket pr. 31.12.09 er kr 3 845 608 til kjøp av læremidler. Underskuddet på denne posten dekkes inn av tilbaketrekninger og tilbakebetaling av ikke gjennomførte prosjekter på kr 3 068 713.

Note 4 Språk

Tabell 1.9

	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
-	Direkte tilskudd	47 950 000	47 950 000	0	0,0 %
-	Søkerbaserte tilskudd	5 512 550	6 010 000	497 450	9,0 %
	Sum	53 462 550	53 960 000	497 450	0,9 %

Tabell 1.10 Direkte tilskudd – Språk

Post	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009
150	Tospråklighetstilskudd	42 750 000	42 750 000
153	Grunntilskudd til språksentre	5 200 000	5 200 000
Sum		47 950 000	47 950 000

Tabell 1.11 Søkerbaserte tilskudd – Språk

Post	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
151	Språkprosjekter innenfor forvaltningsområdet	2 736 200	2 200 000	-536 200	-19,6 %
152	Språkprosjekter utenfor forvaltningsområdet	2 776 350	3 810 000	1 033 650	37,2 %
Sum		5 512 550	6 010 000	497 450	9,0 %

Tabell 1.12 Språkprosjekter

Tekst	Beløp
Gyldige tilsagn pr. 1/1 – 09	3 386 198
Budsjett 2009 – Språkprosj. innenfor forv.omr.	2 200 000
Budsjett 2009 – Språkprosj. utenfor forv.omr.	3 810 000
Totalt til disposisjon i 2009	9 396 198
Utbetalte tilskudd i 2009	-3 552 248
Tilbakebetalt tilskudd	49 000
Rest til disposisjon pr. 31/12 – 2009	5 892 950
Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 2009	-5 395 500
Resultat språkprosjekter 2009	497 450

Tabell 1.13 Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 09 og tilbaketrekt/-betalt i 2009

År	Beløp	i %	Tilb.trekt	Tilb.bet.
2004	0	–	90 000	0
2005	0	–	0	0
2006	220 000	4,1 %	193 650	49 000
2007	428 500	7,9 %	178 800	0
2008	1 220 000	22,6 %	38 000	0
2009	3 527 000	65,4 %	48 000	0
Sum	5 395 500	100,0 %	548 450	49 000

Posten språkprosjekter innenfor og utenfor forvaltningsområdet viser et overskudd på kr 497 450. Overskuddet skyldes tilbaketrekninger og tilbakebetaling av ikke gjennomførte prosjekter på kr 597 450. Det avsettes kr 5 395 500 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2009. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.

Note 5 Kultur

Tabell 1.14

	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
-	Direkte tilskudd	59 455 000	59 456 000	1 000	0,0 %
-	Søkerbaserte tilskudd	12 734 950	13 571 000	836 050	6,2 %
-	Kunstneravtalen	5 136 666	5 150 000	13 334	0,3 %
	Sum	77 326 616	78 177 000	850 384	1,1 %

Tabell 1.15 Direkte tilskudd – Kultur

Post	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik
202	Samiske kulturhus	8 912 000	8 912 000	0
204	Samiske festivaler – grunntilskudd	2 882 000	2 882 000	0
205	Samisk idrett	1 629 000	1 629 000	0
206	Samisk teater	16 519 000	16 519 000	0
208	Samiske publikasjoner	2 571 000	2 571 000	0
209	Mobile bibliotektjenester	6 145 000	6 145 000	0
210	Museer	20 797 000	20 798 000	1 000
Sum		59 455 000	59 456 000	1 000

Under post 210 Museer er det foretatt en avsetning på kr 350 000 til prosjektering og planlegging av kunstmuseum i Karasjok, kr 200 000 til dokumentasjonssenter Alta/Kautokeino og kr 163 000 til konsolideringsprosess Østsamisk Museum under museumsreformen.

Tabell 1.16 Søkerbaserte tilskudd – Kultur

Post	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
200	Samisk kulturutvikling	9 352 950	10 189 000	836 050	8,2 %
201	Samiske forlag	2 682 000	2 682 000	0	0,0 %
213	Samiske møteplasser	700 000	700 000	0	0,0 %
Sum		12 734 950	13 571 000	836 050	6,2 %

Tabell 1.17 Kulturutvikling

Tekst	Beløp
Gyldige tilsagn pr. 1/1 – 2009	13 021 079
Bevilgning i 2009	10 189 000
Totalt til disposisjon i 2009	23 210 079
Utbetalte tilskudd i 2009	-10 701 150
Tilbakebetalte tilskudd	178 271
Rest til disposisjon pr. 31/12 – 2009	12 687 200
Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 2009	-11 823 650
Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 2009, ført på levgr 2451	-27 500
Resultat samisk kulturutvikling 2009	836 050

Tabell 1.18 Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 09 og tilbaketrekt/-betalt i 2009

År	Beløp	i %	Tilb.trekt	Tilb.bet.
2001	0	–	0	0
2002	75 000	0,6 %	0	0
2003	0	–	0	0
2004	0	–	82 500	0
2005	68 000	0,6 %	22 000	0
2006	599 000	5,1 %	311 200	0
2007	1 793 000	15,1 %	372 579	151 800
2008	4 009 350	33,8 %	130 000	26 471
2009	5 306 800	44,8 %	221 800	0
Sum	11 851 150	100,0 %	1 140 079	178 271

Posten kulturutvikling viser et overskudd på kr 836 050. Overskuddet skyldes tilbaketrekninger og tilbakebetaling av ikke gjennomførte prosjekter på kr 1 318 350. Det avsettes kr 11 851 150 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2009. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.

Tabell 1.19 Samisk kunstneravtale

Post	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
207	Samisk kunstneravtale	5 136 666	5 150 000	13 334	0,3 %
Sum		5 136 666	5 150 000	13 334	0,3 %

Note 6 Næring

Tabell 1.20

	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
-	Direkte tilskudd	2 509 000	2 509 000	0	0,0 %
-	Søkerbaserte tilskudd	15 476 950	17 111 000	1 634 050	10,6 %
-	Verdiskapningsprogrammet	5 956 000	6 000 000	44 000	0,7 %
-	Duodjiavtale	9 279 117	9 210 000	-69 117	-0,7 %
	Sum	33 221 067	34 830 000	1 608 933	4,8 %

Tabell 1.21 Direkte tilskudd – Næring

Post	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
301	Duodjiinstitusjoner og organisasjoner	2 509 000	2 509 000	0	0,0 %
Sum		2 509 000	2 509 000	0	0,0 %

Tabell 1.22 Søkerbaserte tilskudd – Næring

Post	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
300	Næringsutvikling	15 476 950	17 111 000	1 634 050	10,6 %
Sum		15 476 950	17 111 000	1 634 050	10,6 %

Tabell 1.23 Søkerbaserte tilskudd – Verdiskapningsprogrammet

Post	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
300	Verdiskapningsprogrammet	5 956 000	6 000 000	44 000	0,7 %
Sum		5 956 000	6 000 000	44 000	0,7 %

Tabell 1.24 Duodjiavtale

Post	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
300	Duodjiavtale	9 279 117	9 210 000	-69 117	-0,7 %
Sum		9 279 117	9 210 000	-69 117	-0,7 %

Tabell 1.25 Næringsutvikling

Tekst	Beløp
Gyldige tilsagn pr. 1/1 – 09	26 594 644
Avsetning til næringskombinasjoner pr 1/1 – 09	1 904 000
Budsjett 2009	32 321 000
Totalt til disposisjon i 2009	60 819 644
Utbetalte tilskudd i 2009	-27 105 797
Tilbakebetalte tilskudd	90 000
Utbetalt diverse utgifter duodjiavtalen	-46 963
Rest til disposisjon pr. 31/12 – 2009	33 756 884
Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 2009	-31 252 001
Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 2009, under levgr.2491	-48 000
Avsetning til utredningsprosjekter VSP pr. 31/12 – 09	-547 950
Avsetning til evaluering driftstilskudd pr. 31/12 – 09	-300 000
Resultat næringsutvikling 2009	1 608 933

Tabell 1.26 Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 09og tilbaketrekt/-betalt i 2009

År	Beløp	i %	Tilb.trekt	Tilb.bet.
2005	0	–		46 000
2006	240 000	0,8 %	342 000	0
2007	1 057 000	3,4 %	2 355 762	0
2008	10 659 700	34,1 %	195 150	0
2009	19 343 301	61,8 %	152 475	44 000
Sum	31 300 001	100,0 %	3 045 387	90 000

Posten næringsutvikling, verdiskapningsprogrammet og duodjiavtalen viser et overskudd på kr 1 608 933. Overskuddet skyldes tilbaketrekninger og tilbakebetaling av ikke gjennomførte prosjekter på kr 3 135 387. Det avsettes kr 31 300 001 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2009. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere. I tillegg er det foretatt avsetninger på kr 300 000 til evaluering av driftstilskuddordningen og kr 547 950 til utredningsprosjekter – verdiskapningsprogrammet.

Note 7 Miljø- og kulturvern

Tabell 1.27

	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
-	Direkte tilskudd	1 000 000	1 000 000	0	0,0 %
-	Søkerbaserte tilskudd	1 434 100	2 000 000	565 900	39,5 %
	Sum	2 434 100	3 000 000	565 900	23,2 %

Tabell 1.28 Direkte tilskudd – Miljø- og kulturvern

Post	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
402	Forskning og dok. grenselosene i Tysfjord	1 000 000	1 000 000	0	0,0 %
Sum		1 000 000	1 000 000	0	0,0 %

Tabell 1.29 Søkerbaserte tilskudd – Miljø- og kulturvern

Post	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
400	Kulturminnevern	1 434 100	2 000 000	565 900	39,5 %
Sum		1 434 100	2 000 000	565 900	39,5 %

Tabell 1.30 Kulturminnevern

Tekst	Beløp
Gyldige tilsagn pr. 1/1 – 09	3 285 000
Budsjett 2009	2 000 000
Ekstra midler fra Riksantikvaren	2 000 000
Totalt til disposisjon i 2009	7 285 000
Utbetalte tilskudd i 2009	-2 614 300
Rest til disposisjon pr. 31/12 – 2009	4 670 700
Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 09	-4 132 300
Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 09, feilført skal på lev gr 2431	27 500
Resultat samisk kulturminnevern 2009	565 900

Tabell 1.31 Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 09 og tilbaketrekt/-betalt i 2009

År	Beløp	i %	Tilb.trekt
2003	0	–	49 400
2004	0	–	0
2005	0	–	31 000
2006	155 800	3,8 %	120 000
2007	487 000	11,9 %	295 000
2008	920 500	22,4 %	38 500
2009	2 541 500	61,9 %	0
Sum	4 104 800	100,0 %	533 900

Posten kulturminnevern viser et overskudd på kr 565 900. Overskuddet skyldes tilbaketrekninger av ikke gjennomførte prosjekter på kr 533 900. Det avsettes kr 4 104 800 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2009. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.

Note 8 Helse- og sosialsatsing

Tabell 1.32

	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
-	Søkerbaserte tilskudd	2 802 500	3 350 000	547 500	19,5 %
	Sum	2 802 500	3 350 000	547 500	19,5 %

Tabell 1.33 Søkerbaserte tilskudd – Helse- og sosialsatsing

Post	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
450	Helse- og sosialsatsing	2 802 500	3 350 000	547 500	19,5 %
Sum		2 802 500	3 350 000	547 500	19,5 %

Posten helse- og sosialsatsing viser et overskudd på kr 547 500. Overskuddet skyldes tilbakebetaling av ikke gjennomførte prosjekter på kr 91 500 og resterende er ubenyttede midler. Det avsettes kr 2 061 000 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2009. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.

Note 9 Samiske organisasjoner

Tabell 1.34

	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
-	Søkerbaserte tilskudd	4 401 888	4 401 000	-888	-0,0 %
	Sum	4 401 888	4 401 000	-888	-0,0 %

Tabell 1.35 Søkerbaserte tilskudd – Samiske organisasjoner

Post	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
750	Samiske hovedorganisasjoner	2 452 000	2 451 000	-1 000	-0,0 %
754	Samiske politiske partier	250 000	250 000	0	0,0 %
755	Samiske grenseoverskridende organisasjoner	350 000	350 000	0	0,0 %
756	Samiske kulturorganisasjoner	350 000	350 000	0	0,0 %
757	Samiske næringsorganisasjoner	499 888	500 000	112	0,0 %
758	Samiske likestillingsorganisasjoner	301 000	300 000	-1 000	-0,3 %
759	Samisk org. tapt skolegang	199 000	200 000	1 000	0,5 %
Sum		4 401 888	4 401 000	-888	-0,0 %

Posten samiske organisasjoner viser et underskudd på kr -888.

Note 10 Andre virkemidler

Tabell 1.36

	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
-	Virkemidler til Sametingsrådets disposisjon	8 688 200	6 750 000	-1 938 200	-22,3 %
-	Virkemidler til møtelederskapets disposisjon	4 859 995	4 860 000	5	0,0 %
	Sum	13 548 195	11 610 000	-1 938 195	-14,3 %

Tabell 1.37 Virkemidler til Sametingsrådets disposisjon

Post	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
500	Samarbeidsavtaler med fylkeskommunene	5 202 500	3 800 000	-1 402 500	-27,0 %
501	Frie midler	777 700	550 000	-227 700	-29,3 %
505	Internasjonale tiltak	1 100 000	1 100 000	0	0,0 %
506	Tilskudd til samisk reiseliv	300 000	300 000	0	0,0 %
507	Oppfølgning av institusjonsmelding	1 308 000	1 000 000	-308 000	-23,5 %
Sum		8 688 200	6 750 000	-1 938 200	-22,3 %

Tabell 1.38 Internasjonale tiltak – Interreg

Tekst	Beløp
Gyldige tilsagn pr. 1/1 – 09	1 842 484
Budsjett 2009	700 000
Totalt til disposisjon i 2009	2 542 484
Utbetalte tilskudd i 2009	-476 000
Rest til disposisjon pr. 31/12 – 2009	2 066 484
Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 09, ført 2461	-1 574 484
Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 09, ført på 2491	-492 000
Resultat Interreg 2009	0

Virkemidler til Sametingsrådets disposisjon viser et underskudd på kr -1 938 200. Underskuddet skyldes prioritering av denne virkemiddelordningen. Viser til Sametingsrådets omdisponeringsfullmakt.

Under posten internasjonale tiltak – interreg avsettes det kr 2 066 484 til dekning av gyldige tilsagn til pr. 31. desember 2009. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.

Tabell 1.39 Virkemidler til møtelederskapets disposisjon

Post	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik
502	Politiske grupper i Sametinget	1 871 997	1 872 000	3
503	Opposisjonens arbeidsvilkår	988 000	988 000	0
504	Lister ved sametingsvalg	1 999 998	2 000 000	2
Sum		4 859 995	4 860 000	5

Virkemidler til møtelederskapets disposisjon viser et overskudd på kr 5.

Note 11 Andre tiltak som ikke er virkemidler

Tabell 1.40 Andre tiltak

Post 800	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
800	Konferanser	648 807	1 150 000	501 193	77,2 %
801	Samiskrelatert statistikk i Norge	76 861	0	-76 861	-100,0 %
850	Utdeling av priser	196 035	200 000	3 966	2,0 %
860	Forskning, utvikling,utredning og dok.midler	2 004 103	2 650 000	645 897	32,2 %
899	Evalueringer	500 000	500 000	0	0,0 %
Sum		3 425 805	4 500 000	1 074 195	31,4 %

Overskuddet på post 800 Konferanser skyldes at kostnadene til konferansene var mindre en budsjettert.

Underskuddet på post 801 samiskrelatert statistikk skyldes at Statistisk sentralbyrås kostnader for å utarbeide statistikken ble høyere enn først antatt.

Overskuddet på post 860 Forsking, utvikling, utredning og dokumentasjonsmidler på kr 645 897 skyldes ubenyttede midler. Det er avsatt kr 1 350 000 til ulike tiltak og prosjekter (jfr. kapittel 12 i årsmelding) som er igangsatt i 2009 og som videreføres i 2010.

Evaluering av kulturutviklingsmidlene er påbegynt, men ikke avsluttet. Det er foretatt en avsetning på kr 500 000 til formålet.

Note 12 Samefolkets fond

Tabell 1.41

	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
-	Søkerbaserte tilskudd	10 939 000	9 600 000	-1 339 000	-12,2 %
-	Utviklings-, utrednings- og dokumentasjonsmidler	1 725 250	4 600 000	2 874 750	62,5 %
	Sum	12 664 250	14 200 000	1 535 750	10,8 %

Tabell 1.42 Søkerbaserte tilskudd – Samefolkets fond

Post	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
600	Språkutviklingstiltak	4 049 000	4 000 000	-49 000	-1,2 %
600	Tradisjonell kunnskap – dok. og formidling	2 222 000	1 600 000	-622 000	-28,0 %
600	Litteratur	4 668 000	4 000 000	-668 000	-14,3 %
Sum		10 939 000	9 600 000	-1 339 000	-12,2 %

Tabell 1.43 Utviklings-, utrednings- og dokumentasjonsmidler – Samefolkets fond

Post	Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
601	Språkprogram	1 075 250	3 000 000	1 924 750	64,2 %
601	Dok. og formidling av tradisjonell kunnskap	650 000	1 600 000	950 000	59,4 %
Sum		1 725 250	4 600 000	2 874 750	62,5 %

Tabell 1.44 Samefolkets fond

Tekst	Beløp
Gyldige tilsagn pr. 1/1 – 09	6 240 780
Budsjett 2009	14 200 000
Totalt til disposisjon i 2009	20 440 780
Utbetalte tillskudd i 2009	-8 613 250
Rest til disposisjon pr. 31/12 – 2009	11 827 530
Gyldige tilsagn pr. 31/12 – 2009	-10 291 780
Resultat Samefolkets fond 2009	1 535 750

Posten Samefolkets fond viser et overskudd på kr 1 535 750. Det avsettes kr 10 291 780 til dekning av gyldige tilsagn pr. 31. desember 2009. Dette er bevilgede tilsagn til tilskuddsmottakere.

Tabell 1.45

Avkastning Samefolkets fond	Beløp
Samefolkets fond/innestående pr. 31/12 – 09	79 648 523
Fratrukket kapital Samefolkets fond	-75 000 000
Sum avkastning 2009	4 648 523

Tabell 1.46

Bundne midler Samefolkets fond	Beløp
Avkastning bokført pr. 1/1 – 2009	30 126 018
Avkastning 2009	4 648 522
Brukt av Samefolkets fond i 2009	-12 664 250
Sum opparbeidet avkastning pr. 31/12 – 2009	22 110 290

Note 13 Driftsutgifter politisk nivå

Tabell 1.47

Benevnelse	Res 31/12 – 09	RevBud 2009	Avvik	i %
Plenum, grupper og komitéene	8 290 822	9 300 000	1 009 178	10,9 %
Sametingets møtelederskap	1 339 136	1 252 000	-87 136	-7,0 %
Sametingets kontrollkomite	15 072	200 000	184 928	92,5 %
Samisk parlamentarisk råd	321 645	500 000	178 355	35,7 %
Sametingets tilskuddstyre	1 017 189	1 000 000	-17 189	-1,7 %
Sametingsrådet	8 653 567	8 280 000	-373 567	-4,5 %
Sametingets språkstyre	283 522	350 000	66 478	19,0 %
Samisk språknemnd	469 502	500 000	30 498	6,1 %
Sametingets ungdomspolitisk utvalg	293 986	325 000	31 014	9,5 %
Sum driftsutgifter	20 684 443	21 707 000	1 022 557	4,7 %

Driftsutgifter politisk nivå viser et overskudd på kr 1 022 557.

Medgåtte utgifter for Sametingets plenum, Sametingets fagkomitéer og sametingsgruppene er slått sammen til en post. Overskuddet på kr 1 009 178 skyldes at det bare ble avholdt 3 ordinære plenumssamlinger og komitémøter, samt at antallet representanter er redusert fra 43 til 39. Utgiftene til åpningen av det nye Sametinget ble i tillegg mindre enn forutsatt.

Underskuddet i Sametingets møtelederskap på kr -87 136 skyldes høyere aktivitet enn forutsatt.

Overskuddene i Sametingets kontrollkomité, Samisk parlamentarisk råd og Sametingets språkstyre skyldes i hovedsak mindre aktivitet enn forutsatt.

Sametingsrådet viser et underskudd på kr –373 567. Dette skyldes høyere aktivitetsnivå enn forutsatt og ikke budsjetterte utgifter vedrørende etterlønn til 2 heltidspolitikere etter sametingsvalget.

Det er foretatt en avsetning på kr 410 000 til pågående prosjekter/aktiviteter innenfor samisk terminologi arbeid i Samisk språknemnd.

Det er foretatt en avsetning på kr 163 000 til Sametingets ungdomspolitisk utvalg (SUPU). Det ble bevilget kr 184 000 av Kommunal- og regionaldepartementet (KRD) til arbeidet med informasjonstiltak under sametingsvalget 2009. Ubrukte midler er planlagt tilbakebetalt i 2010.

Note 14 Driftsutgifter administrativt nivå

Tabell 1.48

Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
Driftsutgifter administrasjon	79 922 451	81 660 000	1 737 549	2,1 %
Sum	79 922 451	81 660 000	1 737 549	2,1 %

Regnskapet for drift administrasjon viser et overskudd på kr 1 737 549 i forhold til budsjettet. Det er foretatt avsetninger for periodiserte utgifter og inntekter, jfr. note 18 og 19. Overskuddet skyldes først og fremst mindre medgåtte lønnsutgifter enn budsjettert pga. vakante stillingsressurser. For eksempel ble kommunikasjonsdirektøren ansatt i juni 2009, rådgiverstilling vakant til høsten 2009 etc.

Det er også foretatt en avsetning på kr 5 736 361 til finansiering av inventar og utstyr til Vitenskapsbygget i Kautokeino som Sametinget benytter. Brukerne i vitenskapsbygget har gått sammen om felles innkjøp av inventar og utstyr til fellesarealene og Samisk høgskole har administrert dette. Brukerne skal betale sin andel i forhold til prosentvis leieareal og ved utgangen av 2009 var det ikke foretatt avregning i forhold til dette.

Hele budsjett for 2009 til vedlikehold av sametingsbygningen er avsatt. Total avsetning pr. 31. desember 2009 er nå på kr 2 684 596 til fremtidige vedlikeholds- og reparasjonsutgifter av sametingsbygningen., jfr. note 18.

Note 15 Spesielle prosjekter

Tabell 1.49

Benevnelse	Res 31/12	Bud 2009	Avvik	i %
Bedre service til brukerne	1 000 000	1 000 000	0	0,0 %
Kvalitetsutvikling i grunnopplæringen – læreplan	1 299 175	2 200 000	900 825	40,9 %
Samisk korrekturprogram – Divvun	0	0	0	–
Samisk byggverk Sirbma	61 825	300 000	238 176	79,4 %
Verdiskapningsprogrammet	36 227	150 000	113 773	75,8 %
Neiden ortodokse gravplass i Skoltebyen	2 220 000	2 220 000	0	0,0 %
Kvalitetsutvikling i samisk barnehager	106 676	1 000 000	893 325	89,3 %
Valg 2009	3 162 962	3 162 962	0	0,0 %
Sum	7 886 863	10 032 962	2 146 099	21,4 %

Regnskapet for spesielle prosjekter viser et overskudd på kr 2 146 099 i forhold til budsjettet.

Overskuddet på kvalitetsutvikling i grunnopplæringen – læreplan er på kr 900 825. Det vises til note 1, hvor kr 1 300 000 av bevilgningen fra Kunnskapsdepartementet er tilbakeført, samt til Sametingets budsjett 2009, kapittel 1, hvor bevilgningen forutsatte tilsagn på midlene.

Overskuddet på postene Samisk byggverk Sirbma og Faglig forum for verdiskapningsprogrammet skyldes ubenyttede midler.

Det er foretatt avsetning på kr 2 756 587 til videreføring av samisk korrekturprogram Divvun II. Iht. Sametingets budsjett 2009 er prosjektet videreført til 2010 for å utvikle korrekturprogram på sørsamisk.

Det er foretatt en avsetning på kr 56 918 til Neiden ortodokse gravplass i Skoltebyen.

Videre er det foretatt en avsetning på kr 229 934 til å dekke utgiftene til valgseminar i januar 2010 for å evaluere den praktiske gjennomføringen av valget i 2009. Hovedmålgruppen for seminaret er kommunene, men seminaret er åpent for alle. Det er planlagt presentasjoner fra departement, systemleverandører, valgmedarbeidere og media.

Note 16 Kundefordringer

Tabell 1.50

Spesifisering av kundefordringer	Beløp
Ordinære kundefordringer	198 206
Fordringer departementer:
- AID: Avkastning Samefolkets fond 2009	4 648 522
Sum kundefordringer	4 846 729

Note 17 Andre fordringer

Tabell 1.51

Spesifisering av andre fordringer	Beløp
Reise- og lønnsforskudd	69 205
Sum andre fordringer	69 205

Note 18 Avsetning vedlikehold av sametingsbygningen

Tabell 1.52

Annen langsiktig gjeld	Beløp
Avsetning vedlikehold sametingsbygningen	2 684 596
Sum annen langsiktig gjeld	2 684 596

Note 19 Øvrige avsetninger

Tabell 1.53

Spesifisering av øvrige avsetninger	Note	Beløp
Igangsatte, men ikke ferdigstilte prosjekter/arbeid som må overføres til 2010:
Oversettelse av læremidler for matematikk	3	4 000 000
Kunstmuseum i Karasjok	5	350 000
Dokumentasjonssenter Alta/Kautokeino	5	200 000
Museumsreformen, konsolideringsprosess Østsamisk museum	5	163 000
Verdiskapningsprogrammet	6	547 950
Evaluering av kulturutviklingsmidler	11	500 000
Evaluering av driftstilskuddsordningen under næringsavtalen	6	300 000
Milder til forskning og utvikling, utredninger og dokumentasjonsprosjekter	11	1 350 000
Prosjekter – Samisk språknemnd	13	410 000
SUPU – Informasjonskampanje	13	163 000
Divvun II – samisk korrekturprogram	15	2 756 587
Valgarbeid	15	229 934
Bedre service til brukerne	15	1 220 000
Neiden	15	56 918
Andre avsetninger:
Periodisering av diverse utgifter/avsetning for ikke mottatte regninger	13 – 14	3 825 163
Inventar og utstyr til Vitenskapsbygget i Kautokeino	14	5 736 361
Sum øvrige avsetninger		21 808 913

Note 20 Egenkapital

Tabell 1.54

Egenkapital	Beløp
Egenkapital pr. 31/12 – 2008	-8 314 962
Egenkapital pr. 31/12 – 2009	-3 648 638
Endring egenkapital	-4 666 324

Endringen i egenkapital tilsvarer resultatet/overskuddet for 2009.

Forrige kapittel

Til forsiden

Dokumentet i pdf-format (1,2 Mb)

Til toppen